Коллеги, работаем на УСН, недавно проверили налог УСН за 24 год, который сдается в конце марта. Обнаружили, что сумма в декларации за 24 год превышает рассчитанный налог на 190 руб. Нужно отправить корректировку за 24 год? Или закрыть 24 год и забить — Илия
Вы серьёзно?😁 забить и забыть
а расхождения по ЕНС как убрать. Они в ЕНС за 25 год висят
Доначислите налог ручной операцией.
это у нас переплата. заплатили больше чем нужно
190 руб. - ну и проблема😂. Забыть и простить
Я поняла. Переплата у вас в учёте вот и закройте её в учёте, доначислив налог. Декларацию при этом трогать не надо
ручной операцией?
Да. Посмотрите какие проводки даёт регламентная операция и сделайте такую же на эту вашу разницу.
Корректировкой енс
Если подать уточненную декларацию с меньшей суммой налога, с енс спишется вся сумма налога по декларации до конца камеральной проверки
Вот как раз до конца кнп при корр. на уменьшение налога с енс ничего не спишется. А спишется только после окончания кнп 190р.
Если на уменьшение, зачем еще 190р. спишут?
Уменьшится на 190 только по окончании кнп корректировки. Сразу ничего не уменьшат .
Вы наверное не сталкивались с тем, как списываются деньги при подаче корректировок с уменьшенной суммой налога? Списывают повторно всю сумму налога по декларации. Только после окончания проверки енс приходит в соответствие.
Здесь уже ни раз обсуждали эту тему
Подавала на ндфл и страховые взносы на уменьшение неоднократно. Налог повторно не списывали ни разу. Проходит кнп, по окончании и сальдо приходит в соответствие.(возвращают излишне уплаченные средства на кнп). Сальдо уменьшают на еще одну сумму налога, если ОКТМО не верный был в предыдущей декларации. Тогда остается по старому ОКТМО и снимаю по новому ОКТМО еще раз.
НДФЛ и страховые не знаю, в вопросе УСН
Если ОКТМО разные в декларациях, тогда снимут повторно. По усн корректировала в 24 году 23й, повторно не снимали.
Может корректировали до срока уплаты. Или вам повезло. Я же не выдумала это, таких случаев много. Подавать декларацию с меньшей суммой налога - это риск, что спишут налог 2 раза. Если образуется задолженность, а кнп долго будет идти, успеют счет заблокировать.
Коллеги, а вывод то какой? что в итоге делать? То что я понял Декларацию повторно не надо подавать ни в коем случае! Я правильно понял? СДЕЛАТЬ ОСВ по 68.12 на 31.12.24 и потом корректировку ЕНС на эту же дату ? Что лучше всего?
Из-за 190 рублей уточненную декларацию подавать...ну как-то глупо и нерационально. У вас в программе начислен налог УСН Дт 99 Кт 68.12 423 925. Правильно? Какая сумма списана с ЕНС (68.90) в дебет 68.12? По декларации?
Правильно: 423 925 начислен УСН (проводка по авансовому платежу по налогу) — Дт 99 – Кт 68/УСН; По декларации списано 424 114. Но мне кажется надо сальдо смотреть 68.12 на 31.12.24 и потом корректировка