Добрый вечер. Переход с УСН на ОСНО ООО. Мы не берем сейчас НДС с аванса покупателя, если аванс был заплачен на усн в декабре? — Vera Gld
- Сегодня вход в VIP-канал БЕСПЛАТНЫЙ! Кто успеет - останется навсегда в нем! 💠Статистика 245✅ 18к -@OraMbeS_ARX ⏺ ⚠️⚠️🔥VIP🔥 -@OraMbeS_ARX — Пабло🌵
У кого баланс до 50$⁉️ @OraMbeS_ARX Для Вас, именно сегодня вход в ВИП канал БЕСПЛАТНО! Кто успеет останется навсегда в нем) @OraMbeS_ARX — Улучшеный Титан клок мен
- Сегодня вход в VIP-канал БЕСПЛАТНЫЙ! Кто успеет - останется навсегда в нем! 💠Статистика 245✅ 18к -@OraMbeS_ARX ⏺ ⚠️⚠️🔥VIP🔥 -@OraMbeS_ARX — Ратибор Дроздов
У кого баланс до 50$⁉️ @OraMbeS_ARX Для Вас, именно сегодня вход в ВИП канал БЕСПЛАТНО! Кто успеет останется навсегда в нем) @OraMbeS_ARX — Hero Man
Неприятная ситуация. Ответ ИФНС Ответ: В ситуации перехода с УСН на ОСН с 01.01.2023 следует учитывать особенности отражения переходных операций по налогу на прибыль и НДС. Так, в части налога на прибыль с полученного аванса был уплачен налог (повторно не облагается). По НДС налоговой базой будет являться вся сумма по заключенному договору (несмотря на то, что договор не предусматривал НДС и аванс был получен до перехода на ОСН). Счет-фактура в таком случае покупателю не выставляется, налог уплачивается за счет собственных средств. Единственное решение - договориться с покупателем и выписать накладную прошлым годом. Тогда НДС уплачивать не нужно. Прибыль учитывается по отгрузке. — Yeremeya Gordeevna
Спасибо большое. Я вот тоже так думала. Все-таки здесь появляется НДС. Получается операцией вручную начислить себе НДС? Так же. — Vera Gld
Да. — Yeremeya Gordeevna