Добрый день! Помогите разобраться: в конце июня 2024 году сделали поставку в Беларусь, в июле покупатель подал заявление о ввозе и уплате косвенных налогов, перечень с этим заявлением подали вместе с декларацией за третий квартал - в конце октября, руководствуясь тем, что подтвердить 0 ставку по НДС нужно в течение 180 дней. Пару дней назад звонит налоговая и просит срочно подать перечень за 2 КВ 2024 г., я попробовала сделать это, но офис экспортёра не затаскивает зачювяление покупателей, видимо потому, что оно указано и принято уже в третьем квартале 2024 г. Сегодня звонила опять налоговая, я ей объяснила ситуацию, она настаивает, что это нарушение и надо было подать сразу, либо же указать эту сч-ф в третьем квартале. Но как это можно сделать? Я же не могу не указать в книге продаж выставленную сч-ф. В общем, она не может внятно ответить, что нам теперь делать. Кто-нибудь сталкивался с подобной ситуацией?
— Sayada
Ну логично, поэтому вас налоговая и имеет во все места🙈, реализация подается в составе декларации тогда, когда она подтверждена, в вашем случае это третий квартал. Придется сдавать УНД за два квартала, в одном снимать, в другом добавлять раздел 4.
Шестой раздел заполняли бы, если бы экспорт был неподтверждён в установленные сроки, в вашем случае в 4 квартале. Вам по идее нужно просто обнулить раздел 4 за 2 квартал и перенести его данные в раздел 4 за 3 квартал. Только обратите внимание, чтобы не изменилась сумма к доплате, если вычеты проводили по расходам под ставку 0%