Добрый день! Поправьте пожалуйста, если не так. ИП на ОСНО по договору поставки реализовал ООО на ОСНО товар. А ООО в свою очередь продало ИП по ДКП авто. Оплаты не производили, а будет взаимозачет на полную сумму. НДС в данном случае и у ИП, и у ООО к уплате 0, т.к.каждая из сторон начисляет ндс и принимает к вычету. Все это в рамках одного квартала — Татьяна
но это не значит, что его не нужно начислять)
конечно нужно, начисляет каждая сторона со своей реализации и потом от поставщика принимает упд. Я к тому, что нет ли подводных камней при взаимозачете в ндс...)
если он корректно начислен и сделки реальные - то почему нет?)
все реально!
По взаимозачету нет подводных камней - это зачет взаимных задолженностей. Есть по вычету НДС по основным средствам. Если ставите на учет как ОС - купленные активы используются в облагаемой НДС деятельности и вычет нельзя дробить - принимается в течении трех лет, но в рамках одного периода.
Если ИП и ооо аффилированные лица есть риски в этой сделке