Добрый день. Генеральный директор отправил жену (сотрудницу) на море, фирма оплатила авиабилеты и жилье. Подскажите, это нужно оформить как натуральный доход? И как обосновать покупку билетов и жилья сотруднику, если другим сотрудникам такие затраты не оплачиваются? — Katerina
За счет прибыли. Доход физ лица - ндфл удержать из текущей зарплаты, взносы.
Во-первых эти затраты нельзя принять в расходы по прибыли, во-вторых они облагаются НДФЛ и взносами
И лучше бы иметь решение собственника, что он готов потратить чистую прибыль организации на отдых данной сотрудницы
Объясните мне, пожалуйста, в чём выгода таких выкрутасов? Если б он получил дивиденды и на них купил бы путевку, то за дивиденды заплатил бы только 13-15 % , а в данном случае в разы больше
Рассчитывает на то, что бухгалтер сможет оформить расходы как командировку.
Да, именно это и требует, я не решаюсь
Ну ей можно начислить какой то доход типа премии и пусть сотрудник напишет письмо о том что просит компанию оплатить в турагентсво или куда там платили за тур эту сумму. Так получится что вы не сами от себя ей тур купили а просто перечислили деньги по ее просьбе. Соответственно ндфл придется удержать из какой то другой выплаты, либо что хуже начислить больше, что бы за вычетом ндфл получилась та сумма которую вы перечислите турагентству.
И на 4000 оформить директору подарок
Не, ну если у вас в том южном городе есть контрагенты, с которыми хотя бы теоретически сотрудница могла вести переговоры (если ее должность позволяет такую деятельность), и директор сможет составить вменяемое командировочное задание, а затем отчёт по командировке, а потом налоговая в случае чего всему этому поверит, то можно и рискнуть
Ну , может же такое быть)) у меня руководители каждый год в Сочи летают на семинар. Реальный семинар
Нет, они сами покупают билеты, бронируют жилье и просят все это возмещать потом
Ну семинар то реальный) а тут...
Какое вам дело, составте пакет документов, для командировки что нужно, напишите распоряжение от директора что вам нужно возместить командировочные, а от себя составте служебную записку о том что такие расходы могут быть ифнс не приняты, так как не соответсвуют что там у вас. И все. Это ваша контора? Нет. Ну и все. Главное составить служебную записку грамотно, что бы вас потом не мокали.
Проведите как командировку. Но лучше не увлекаться такими вещами. Это как крайняя мера
какая должность у жены и в какой город полетела?