Подскажите, пожалуйста, при сдаче декларации по НДС для ИП 6% нужно ли к ней прикладывать копии всех упд? Или их предоставляют по запросу? Благодарю! — A S
В состав декларации НДС входят книги покупок и продаж. Там все данные по счетам-фактурам (УПД) и есть.
Не нужно
Благодарю Вас! Те в моем случае только книга продаж будет, получается.
Если у вас нет авансов или возвратов, то да
Авансы - это если мне оплатили, а упд было составлено не в день прихода денежных средств, правильно? Иначе с меня нужны счета-фактуры на аванс, так? А их прикреплять куда-то нужно? Или это отдельный журнал учета счетов-фактур на аванс (если такой есть)?
Авансы, это если вы их получили и выставили счета-фактуры на аванс. Потом при реализации составляется еще один счет-фактура, а с/ф на аванс включается в книгу покупок, чтобы не было задвоения начисления НДС.
Те нужно всего 4 документа. Сама декларация и данные для неё из книги покупок и книги продаж и журнал учёта счетов-фактур. Теперь все верно? Ну и сами упд и счета-фактуры непосредственно для покупателей.
Журнал используют только посредники
Благодарю Вас! Хоть что-то стало проясняться. А если разрыв между авансом и упд меньше 5 дней, все равно нужен счёт-фактура на аванс?
Благодарю Вас за ответ. Сегодняшняя новость про снижение лимитов ошарашила...
Нет
А если разрыв в промежуток между кварталами попадает? Оплатили 30 сентября, УПД сформирован от 2 октября. Тогда, получается, надо? Но сам НДС не платить, правильно?
Надо - и формировать, и платить.
Те НДС платится в том квартале, в котором было поступление платежа как и по УСН, а не по отгрузке, правильно? Чтобы покупатель мог зачесть этот НДС, так?
Покупатель может и не зачитывать, но налог с аванса продавец рассчитать обязан. В статье 167 НК все максимально подробно расписано. И помним о том, что база по этому налогу считается поквартально, а не нарастающим итогом.
Ндс расяитывается и платится И с аванса И с отгрузки, но если отгрузка была по авансу, с которого уже был уплачен ндс - они между собой зачитываются. Если аванса не было, то только по отгрузке. Так понятнее?
Здесь нужно оформлять на аванс и платить потом НДС В следующем квартале НДС с аванса зачитывается при выставлении реализации и вы платите на эту сумму меньше налог
Все зависит от вашей учётной политики и срока когда будет выставлена реализация. Если в течение квартала и вы будете платить НДС на УСН то счет фактуру на аванс делать не нужно. Если же реализация в другом квартале то выставляется счёт фактура на аванс.
Что-то начинает проясняться. Но ведь книги продаж и покупок составляют я поквартально. Получается, что данные из предыдущей по авансу зависнут. Или они перейдут в новую книгу?
Меня напугали, что надо выставлять на аванс всегда.
На аванс выставлять вы будете тогда, когда по итогу квартала он все таки выходит
Зачёт производится НДС с аванса после того как будет выставлена реализация И данные этого НДС с аванса у вас будет в книге покупок и уменьшает ваш НДС к уплате
Ну а как вы думаете, что бухгалтер за ковыряние в носу зарплату просит? НДС довольно сложный налог, мы всё это изучали и рабираемся. За несколько сообщений на форуме его с 0 не изучить.🤷♀
Замечательно, что есть такой форум и канал. Огромнейшая благодарность всем!
Да. Очень сложно и запутано. Считаю бухгалтерию очень сложной. А НДС - высший пилотаж.
Да НДС сложный налог.
А выписать отгрузку заранее в том же квартале можно? Там не строго день в день для накладной?