Коллеги, добрый вечер! Подскажите, пожалуйста, кто сталкивался с таким вопросом. Если продается продается товар с льготной ставкой НДС 10%. По договору доставка осуществляется силами продавца до склада покупателя. Собственного транспорта, нет. Соответственно, доставка с НДС 20%. Как вы ставите к вычету НДС? Как камералит ФНС? Спасибо. — Ольга Бухгалтер
Вы покупатель? Ндс принимаете к вычету по ставке в счет-фактуре , в чем проблема ?
Добрый вечер! Смущает, что ставка с продажи льготная, а доставка, нет. Не усматривает ли ФНС в этом превышение вычетов по НДС?
Это примерно спросить, почему мясо стоит 600 р, а хлеб 60.
И что? Объект обложения ндс есть реализация товаров и услуг. Общая ставка ндс - это 20%. Но на некоторые товары она 10. Услуги по доставке в льготную категорию ндс не входят.
А если продавец в один упд включает товары и 10% и 20% ндс , то по какой ставке доставка должна быть? Или эти товары на разных машинах везти ? Услуга доставки - это услуга доставки, и не важно, какой товар везет машина , хоть медицинские изделия, которые ндс не облагаются .
Извините, не уточнила. Поставщик отдельной строкой не выставляет доставку, она включена в стоимость товара. Но при этом ставит доставку к вычету от своего поставщика (перевозчика). Поэтому и возникли сомнения.
Если бы я хотела задать этот вопрос, то его и задала. Если есть, что сказать по делу- говорите. Если нет, то не вижу смысла писать, свои домыслы. Спасибо.
Поставщик реализует товары , грубо перепродает либо производит и продает. На реализуемые товары он ставит ставку в соответствии с нк : 10 или 20%. В свою очередь , он эти товары предварительно либо покупает , либо покупает сырье , либо заказывает услуги по доставке . И принимает к вычету так , как у него во входящих упд.
Спасибо! Меня интересует момент как налоговая проверяет разные ставки НДС. То есть, как реагирует на вычеты с 20%. Поясню, я НДС с льготными ставками никогда не вела. Как начала читать, сразу возник вопрос. Часто встречаются дайджесты новостей, то одним вычеты сняли, то другим. ☺️
Возвращаемся в изначальный мой ответ . Вычет принимается в соответствии со счет-фактурой. Если следовать вашей логике, то вычеты по аренде 20%, коммуналке 20% , поставщик , которые реализует товары 10% принимать не должен ? Грузоперевозчик выставил упд со ставкой 20! Вы его ему оплатили !!! Это равно что вы уплатили бы этот ндс в бюджет только через этого контрагента .
Если у вас нет необлаемых ндс операций и вы не ведете раздельный учет, то принимаете вычет в соответствии со счет-фактурой вашего контрагента.
Я рассуждаю также как и Вы. Просто было интересно, как у других. Спасибо ☺️
Не важно по каким ставкам у вас входящий ндс, главное чтобы базовые условия вычетов выполнялись, а там хоть 10% хоть 20% хоть 0% или 5% и 7% от усн. Вычет, он и есть вычет
Добрый вечер! Спасибо! ☺️