Здравствуйте! У ИП на УСН (доходы 6) в октябре доход достиг 60 млн. или не достиг. Как считать? По КУДиР? Налоговому учету? Не по бухгалтерскому? — Виктория
по кудир (доходы, которые облагаются УСН)
Спасибо.
И с 1 ноября выставлять с/ф на авансы?
А если в ноябре закрытие аванса, который был в октябре? УПД же без 5% НДС?
С
С НДС. Он по отгрузке выставляется.
Аванс без ндс, отгрузка с ндс.
Закройте октябре, тогда ещё без НДС будет
Кудир и есть налоговый учет, превышение усн считать по усн.
Спасибо
И потом уже с ноября НДС с авансов и закрывать их вычетами НДС по УПД? Или удобнее в пределе квартала? Сейчас эта возможность актуальна ? Не хочется отслеживать 5 дней для с/ф
Спасибо
Что значит, удобнее? Если у вас оплата и отгрузка прошли в одном квартале, вы можете даже не начислять ндс на авансы, но программа будет ругаться и в принципе все же правильно начислить и зачесть. А так вам нк выбор не особо предоставляет.
Не отслеживайте, выписывайте сразу, в момент прихода денег.
Раньше можно было даже выбрать не выписывать в пределах квартала, если все закрылось. Сейчас так нельзя?
П. 3 ст. 168 и никакого выбора. Это для уснщиков сделали небольшое послабление то ли через письмо ФНС, то ли через методические рекомендации. А так то, что пишете вы - нарушение норм НК.
Если покупатели ФЛ - можно 1 раз в месяц
В 1С выбрать можно было. У меня было оооочень много покупателей и если выписывать все, книга продаж огромная получалась. Так нарушение в чем, если все закрывалось в пределах квартала? Меня вот подбешивает подписывать в эдо эти авансы на бензин, например.
Нарушение в невыписке фактуры на приход денег. И был период, когда налоговая за это щемила, даже если все закрывалось в течение квартала. Вам повезло, что не попали.
Так мы на УСН.
И меня
Сейчас тоже в настройках можно выбрать
Выписываю по итогам квартала, никто не прижал ни разу за это. Сначала выписывала незачтенные в течение 5-и дней, замучилась потом сверять зачёты авансов. Думаю, что сейчас уже не так строго на это смотрят, даже долю вычета уже не контролируют
Очень даже контролируют выписку авансовых счетов-фактур. Пришел запрос от налоговой, почему по выписке банка есть поступление с назначением платежа "аванс по договору...", а в книге продаж он не отражен. А отгрузка по авансу была в пределах квартала