Добрый вечер. ИП на УСН "доходы". При реализации товара в счете был ошибочно указан личный счет. Покупатель ИП НДФЛ 13% не платил. Подскажите, пожалуйста, как правильно поступить в этой ситуации? — T҉a҉t҉i҉a҉n҉a҉
А с чего вдруг покупатель должен платить НДФЛ? Это доход ИП, пусть включает в книгу ДиР и платит налог сам
При переводе физлицу ИП является налоговым агентом и должен уплатить налог с этого перевода, удержав сумму с физлица. Вот я и спрашиваю как поступить, чтобы этого избежать, ведь это доход ИП от предпринимательской деятельности.
А нельзя вернуть деньги, и оплатить правильный?
Во-первых, при продаже имущества физлица сами платят НДФЛ и налогового агента тут не бывает в принципе. Во-вторых, товар продал ИП и не важно, на какой счет ему пришла оплата. Это доход от предпринимательской деятельности. Надо указать его в книге и уплатить налог. Если товар оплачивало физлицо надо пробить кассовый чек. Всё.
Не надо заниматься такими извращениями. Никто ИП не запрещал использовать личные счета
В выписке тоже пройдет личный счёт? В базе как отражать
В базе и чеке отражать за наличный расчет
С личным счётом только одна проблема, банк может заблокировать. У меня знакомая переводит бухгалтерам-аутсорсерам своим на личные счета , в этот квартал не смогла - заблокировали этой аутсорсерше личный счёт.
За разовую сделку уж ничего не будет
Если оплата пришла от фл то пробиваете чек. Я читала врать не буду забыла что если счет не рс то чек пробивается с признаком наличными. Логика - фнс смотрит рс счет там этой суммы нет, а в офд есть, возможно поэтому такой принцип. Но оформить надо, либо возврат и приход на рс счет
Деньги поступили безналом, в чеке безнал и указывается.
При покупке имущества у физ лица (даже без статуса ип) обязанности налогового агента не возникает