Подскажите, пожалуйста, мы на УСН, НДС 5%.

Question

Коллеги, добрый день!
Подскажите, пожалуйста, мы на УСН, НДС 5%. В декларации по НДС в строке 120, раздела 3, указали вычет по корректировки реализации(покупатель вернул товар в 3 кв., а ндс за этот товар мы оплатили в 2 кв.)
Налоговая прислала требование о неправомерности данного вычета, звонила им, и говорит убирайте, вы не имеете права ставить к вычету ндс. В какую сторону тогда поставить данный вычет? Или я все верно заполнила, просто нужно в налоговую предоставить пояснение, что это вычет не входного ндс, а вычет по корректировке?

— Светлана

Elena волк · Accepted Answer

Вам нужно корректировать реализацию и, соответственно, декларацию за 2 квартал.

Анна Тимошенко · Answer

В книге продаж должна стоять эта сумма

Светлана · Answer

То есть, я не могу на упд сделать просто корректировку количества товара и суммы?

Светлана · Answer

Нужно переделывать декларацию за прошлый период?

Светлана · Answer

Какую нужно провести операцию, чтобы она попала в книгу продаж?

Анна Тимошенко · Answer

Вы когда корректировку поступления делаете, зайдите в проводки, там будет кт 68.02 и написано ндс восстановлен, вот отсюда он и попадает в продажи

Анна Тимошенко · Answer

Строка 080 будет в декларации

Анна Тимошенко · Answer

Ориентируйтесь на дату сф корректировки, какой датой там и будет в тот же период декларации

Светлана · Answer

У меня была корректировка реализации, соответственно она должна попасть в книгу  покупок, верно же?

Анна Тимошенко · Answer

Да

Анна Тимошенко · Answer

А у них наоборот

Светлана · Answer

Поняла, спасибо большое

𝕆𝕝𝕖𝕤𝕪𝕒 · Answer

Зачем ей корректировать 2 квартал , если у неё выписан корр.СФ 3им кварталом в связи с возвратом товара покупателем?

𝕆𝕝𝕖𝕤𝕪𝕒 · Answer

Напишите для налоговой пояснение,  что у вас там отражены возвраты от покупателей,  которые вы имеете право там отражать и ссылку на пункт их метод.рекоменданий. Каждый квартал пишу им такие пояснения и жду, когда им ПО докрутят

Светлана · Answer

Поняла, я тоже так думала сделать, потом засомневалась, спасибо большое)

𝕆𝕝𝕖𝕤𝕪𝕒 · Answer

Фнс просто лень глаза раскрыть и посмотреть на коды операций в раз.8 декларации..

Антонина · Answer

Зачем вы советуете человеку ерунду? С какой целью

Антонина · Answer

Пишите им ответ, что это корректировки, и все, не нужно декларацию уточнять

Подскажите, пожалуйста, мы на УСН, НДС 5%.

18 ответов