Добрый день, подскажите пожалуйста по эдо приходят документы от Вайлдберриз со статусом 2, хотя в документе указан ндс. На запрос прислать с/ ф не отвечают, аннулирую документы , новые не приходят. Кто нибудь сталкивался с этим, как поступить? поддержка вайлдберриз пишет обращаться к каждому поставщику отдельно, но это же не реально. Мы организация на НДС.
— Анастасия Челушкина
У озона также, в некоторых ндс выделен, а статус 2. Хотя я помню, что когда заказывали товар, не было плашки "ндс возвращается ". Есть мысли, что это усн без ндс, просто где то в настройках неверно указали. НДС в зачем не берем. Иногда норм приходят без ндс доки статус 2. А если выбираешь товар с "НДС возвращается", тогда приходит с ндс статус 1
Приходуйте как есть. Не получите вы от них никакой СФ. Там продавец скорее всего без НДС. А НДС выделен потому что документ составляет не продавец а ВБ. И счет от них был. Насколько помню у нас в счете даже сразу написано было, что УПД будет со статусом 2.
Это значит, что продавец хоть и применяет НДС, но не включил на сайте ВБ в личном кабинете плашку, что он даёт вычеты покупателям-юрлицам.
То есть по такому УПД Вы вычет заявить не можете. Попробуйте обратиться напрямую к продавцу
Статус в УПД - это справочный реквизит. Носит вспомогательный характер. И если бы документ был бумажный со всеми требуемыми законом реквизитами - то можно принять к вычету. А вот по ЭДО он отражает формат документа. Вычет возможен только по электронному счету-фактуре: формат СЧФ или СЧФДОП (ставится в визуализации статус 1). Так что при поступлении по ЭДО таких документов - только списывать. Ничего вы от них не стребуете, к сожалению
Это не так. Основанием для принятия вычета согласно ст. 169 является правильно оформленный счет-фактура. В п.5 данной статьи перечислены реквизиты - там нет статуса. Невыполнение требований, не предусмотренных п. 5, не может являться основанием для отказа принять к вычету сумму налога. Ошибки не препятствующие идентифицировать продавца, покупателя, наименование товаров, их стоимость, ставку и сумму налога не является основанием для отказа. Поэтому с бумажным документом - не верный статус не препятствует вычету. Эту позицию высказывает Крутякова в своем канале.
Да, но статус не является реквизитом СФ. Статус это реквизит УПД, определяющий чем является документ, есть ли в нем вообще СФ. Я бы по УПД со статусом 2 не рисковала принимать вычет. Есть ли гарантия, что эту СФ продавец отразил в декларации, сдает ли он ее вообще? И на Крутякову в случае запроса от налоговой не сошлешься.
Да, вопрос только в наличии в книге продаж данного документа. Но в нашей жизни и документа со статусом 1 может в книги продаж контрика не оказаться))) я вот сталкивалась с таким чудом... Мы в такой ситуации ругались, с вычета не сняли по требованию, ходили на комиссии в наложку, контрик уточнялся под давлением ИФНС, потому что мы отказались уточняться (у нас были все доки в порядке и готовы были судиться).
Но формально - бумажный документ со статусом 2 (если из некорректного только статус) дает право на вычет, поскольку содержит все необходимые реквизиты счета-фактуры и на нем даже написано счёт фактура))) С электронным - это не работает, там в самом xml другой реквизит указан.
Как раз-таки формально бумажный документ со статусом 2 не дает права на вычет. Поскольку указывает на отсутствие СФ и наличие только передаточного документа. Несмотря на то что на нем написано счет-фактура. В торг-12 тоже НДС указан, но это же не СФ. А вычет может быть только по СФ.
А где это написано про статусы? Вот форма счета-фактуры утверждена Постановлением 1137, а УПД? Нет утвержденной бумажной формы для целей налогового учета такого документа, она появилась в письме ФНС как рекомендательная! Письмо ФНС от 21.10.2013 № ММВ-20-3/96@ и вот там-то написано, что при соблюдении главы 21 НК РФ при объединении счета-фактуры (а реквизиты у нас в НК поименованы) и других ПУД вы не лишаетесь права на вычет. Ну и главное: "формы УПД не ограничивает права хоз субъектов на использование иных соответствующих условиям ст. 9 402-ФЗ форм ПУД и формы счета-фактуры, установленной непосредственно постановлением №1137"
А по поводу Торг-12 - так там нет формы счета-фактуры (Постановление 1137) вшитой в документ ... Ну и только сегодня читала в Консультанте ссылку на решение суда - суд решил, что счет-фактура это не единственный документ для возмещения НДС... А вы говорите статус 2...
Ради этого идти до суда, возможно еще и не по одной инстанции далеко не каждый согласится. Время, деньги, нервы. К тому же у нас по одним и тем же спорам выносятся противоположные решения в разных судах)))
А я-то думала читать НК и нормативку надо, а оказывается можно так не утруждать себя и просто верить написанному на документе)) Я выше уже указала реквизиты письма ФНС, которым рекомендовали эту форму, привела выдержки из него и из НК... А дальше каждый сам уж формирует свое профессиональное суждение.
Помимо того, что надо читать закон и нормативку, прочитанное ещё нужно правильно трактовать, а иногда хотя бы нужно до конца просто письмо дочитать, на которое сами же и ссылаетесь:
Вместе с тем форма может быть использована только в качестве первичного документа для оформления вышеперечисленных фактов хозяйственной жизни (статус документа - "2"). Тогда в документе не заполняются (или в соответствующих полях ставятся прочерки) показатели, установленные в качестве обязательных исключительно для счета-фактуры (из Приложения № 2 Письма ФНС России от 21.10.2013 N ММВ-20-3/96@ )
А с каких пор письмо ФНС отменяет нормы НК? Помниться у них даже права разъяснять-то его нет. Данное письмо было приведено исключительно с целью демонстрации того откуда ж появился этот статус и что сама ФНС просто рекомендует и не ограничивает дополнительные реквизиты. А там выше я цитировала ст. 169, которая дает право на этот статус не смотреть, а смотреть на наличие реквизитов. Согласно п. 2 данной статьи ошибки не препятствующие в идентификации сделки не препятствуют вычету, невыполнение требований не предусмотренных данной статьей (а именно п. 5) не может являться основанием для отказа принять к вычету суммы налога, предъявленные продавцом. Вот и где там про статус-то в 169 НК РФ? В Постановлении 1137 - тоже нет такого понятия. Оно есть только в письме ФНС, которое рекомендует данную форму. Все! Мы имеем право на вычет не благодаря письмам ФНС же. Так что логика простая - есть все реквизиты обязательные для счета-фактуры, но ошиблись статусом - есть право на вычет. И даже обязать заменить такой документ контрика мы не можем - поскольку не является основанием для отказа...
Недавно читала ситуацию на другом бух.форуме - ИП и ООО договорились о поставке товара с НДС от ИП в адрес ООО (А ИП еще не попал на НДС). ИП выставил УПД с НДС, но статус УПД был "2". Как выяснилось, ИП думал, что не надо НДС уплачивать и декларацию сдавать (не знаю как он пришел к такому выводу, что НДС в УПД показать можно, а платить его не надо, ну да ладно). Итог - покупателю пришло требование о снятии вычета.
Поэтому если поставщик - не маркетплейс, и УПД от поставщика со статусом "2", то очень велика вероятность, что это не ошибка и поставщик не будет платить НДС, и стоит хорошо подумать принимать ли такой вычет
Она и не говорила, что это безопасно и не вызовет споров. Она говорила, что в НК для этого нет запрета. К сожалению, сейчас и по УПД 1 нет никакой гарантии, что ИП отразит НДС в своей декларации, сколько случаев с этими ставками, когда передумывали задним числом. И конечно, ФНС первым делом попросит снять именно вычет у покупателя, а не поставщика будет трепать, просто потому что так проще.
Ну надо контриков проверять, просвещать. Что ж делать-то... Подставить могут по любому поводу. Культура работы у нас хромает в стране... Но это не отменяет того, что вычет по такому документу по закону можно брать. А далее каждый оценивает риски. Мне вот проще будет уточниться, если там глухо с контриком, чем вычет подарить)))
В личном кабинете РВБ в настройках нужно , если вы работаете с НДС нужно сделать отметку , что вы работаете с юридическими лицами. Тогда УПД будут выставлены со статусом «1»