коллеги, добрый день! подскажите, пожалуйста, как в дальнейшем работать при применении АУСН с маркетплейсами? нужно ли самостоятельно вносить в банк правки по доходам, полученным на МП? так как при работе, мы учитываем не фактическое поступление на р/с, а доход согласно отчетам — dasha
В ЛК АУСН можно будет настроить права так, что маркетплейс тоже будет выгружать данные в ФНС
И на АУСН не надо будет отслеживать дату дохода по отчетам маркетплейса, На АУСН доход учитывается только в момент поступления средств от маретплейса на счет в уполномоченном банке. Естественно без учета комиссий и прочих вычетов.
спасибо вам большое!
То есть я правильно понимаю, что вы считаете, что на АУСН доходом будет только то, что пришло на р/с от МП? Если так, то вы в корне не правы. Не знаю, как это реализовано на АУСН, но если площадка не передает в ФНС данные из отчетов, то значит это надо править руками.
нет конечно, речь шла про частный случай селлера на маркетплейсе. Кроме банка в доходы идут данные по ККТ, плюс плательщик сам обязан внести внереализационные доходы.
Так ничего не изменилось для МП на АУСН, все также услуги МП, которые закрываются взаимозачетом - доход. Если взаимозачет не передает МП, значит вносить ручками.
на обычной УСН селлер обязан поставить к себе в доход сумму на момент отражения реализации у самого МП. На АУСН доход отражается на момент выплаты средств
И не только внереализационные. Читаем закон: 5. Датой получения доходов налогоплательщиком на основе агентских договоров, договоров поручения либо договоров комиссии у принципала, доверителя либо комитента признается дата поступления денежных средств на его счета в банках и (или) в кассу, получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав, а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом (в том числе ПУТЕМ ЗАЧЕТА встречных однородных требований или перечисления (выплаты) денежных средств по поручению принципала, доверителя либо комитента третьим лицам).
Вы не правы. Доход на АУСН у селлера НИКАК не будет отличаться от УСН. Еще раз, если отчеты сам МП не грузит в ФНС - значит вносить руками. ВЗАИМОЗАЧЕТ - тоже доход!
А с этим никто и не спорил, нюанс был именно про изменение момента отражения дохода. На обычной УСН это момент реализации по данным МП. на АУСН момент зачисления средств на р/с.
То, что МП зачитывает в счет своих комиссий, на счет селлера не поступает
Только в части прихода на р/с, в части взаимозачета ничего не изменилось. Из ваших сообщений думается, что взаимозачет вы в принципе предлагаете не учитывать.
Отчего, я не оспариваю то что надо учитывать полную сумму дохода без вычетов, Если нет желания настраивать что-то или у МП нет этого функционала, то довносить суммы тоже надо руками.
Разговор был про дату отражения дохода, ни про суммы, ни про прочие виды доходов плоательщика налога
Поправил изначальные ответы, чтобы не было разночтений по этим вопросам
🤝 Тут кстати уже задавали подобные вопросы, и писали, что МП ничего не передавало, только ручками. Сама не знаю, как это реализовано, может и правда, надо что-то настроить.
сам не делал, но по скринам видел, что нужно в личном кабинете налоговой разрешить МП подавать эти данные. И у Озона вроде как это реализовано, причем на Д-Р он корректно встает в обе части и в дополнение дохода и в расходы.
совсем запуталась вашими пояснениями, скажите пож, все таки в доход что будем ставить? поступления на р/счет и с отчета МП какую сумму ставим?
То, что приходит на р/с разметит сам банк. То, что закрывается взаимозачетом (разница между отчетом МП и приходом на р/с) вносится отдельно. Доход = вся сумма по отчету МП, как и всегда, налоговая база меньше не стала.
выкупы тоже нужны ставить в доход?
Вы вообще не знакомы с учетом на МП? Или вас смущает конкретно АУСН?
смущает конкретно АУСН и не знаю ставить в доход выкупы или нет
Всё (!) что для вас было доходом до этого и сейчас будет доходом. От того, что вы перешли на АУСН налоговая база не уменьшится никак. Здесь выше обсуждали лишь механизм отражения. Банк выгружает поступления автоматом - это понятно. Все остальное - на дату отчетов МП вы либо вносите ручками в ЛК АУСН, либо (как написали выше), даете права МП и он сам грузит данные, но я пока не встречала, чтоб кто-то так делал.
🙏