Добрый день. Уважаемые специалисты, помогите начинающему в теме НДС бухгалтеру.
Вот мы заключаем договор возмездного оказания услуг с заказчиками. Но фактически у нас не услуги а работы – разработка проектной документации. 10 лет мы так работали и никому до этого дело не было вообще с этим не заморачивались, а в связи с тем что мы стали плательщиком НДС встал вопрос, что же делать, что же делать.
Насколько принципиально если у нас договор останется такой же, в упд (раньше в актах) будем писать по старому: «оказание услуг в области разработки проектной документации», а а руководствоваться при определение даты возникновения налоговой базы по ндс будем исходя из того, что у нас работы? Налоговая может до этого докопаться? что у нас там в договорах написано услуги, фактически у нас работы и что как вы определяете?
— Юлия
У вас часто УПД подписываются намного позже даты выставления. Вам в принципе про НДС все равно делать доп.соглашение, вы им же измените и предмет договора на проектные работы.
Спасибо. Я вот читаю про дату определения налоговой базы по услугам и работам, так и не поняла, есть какое-то четкое толкование, когда возникает база по услугам и работам? По услугам важна дата подписания?
Очень обще все написано, поставьте реальную проблему. Если от этого в корне зависит налогообложение, причём в минус для ФНС, опасаться стоит. На самом деле вы же хотите проводить, как услугу, то есть более ранним сроками... ФНС будет только ЗА ! Или вопрос в списании затрат и возмещении НДС?
Важна не дата подписания, это вторично... важен сам факт выполнения, услуга выполняется постепенно, я вам даю уроки математики и платите мне за месяц (занятие и тд., т.е. нет результата или он просто оценочный)... а работа больше с конкретикой, должен выполнить ее всю или поэтапно, покрасить вам забор и за часть забора (если нет поэтапности в договоре) платить вы мне не должны и акт подписывать тоже
Если работы, то работы... в чем вопрос?... если в договоре прописаны услуги, важна суть, а не как написано (из частой практики кредит, аренда или лизинг, например)... но конечно, чтобы не было лишних вопросов и разбирательств, лучше приводить все в соответствие, новым или допниками
Спасибо, в этом и вопрос был. Если прописаны услуги, а по факту работы и будет исходить из того, что у нас работы, могут ли докопаться. Возможно сейчас не успею все договоры переделать
В вашей формулировке... услуг по разработке... видится то, что они разрабатывают, а вы им помогаете, консультируете... то есть разработчик-они, а не вы... если в итоге разработчик-вы, и предоставляете им, как конечный результат с подписями, то суть работа... но надо думать, как и возможно ли разбить поэтапно (так понимаю в этом вопрос)
Принципиальная разница. Для услуг важна дата фактического оказания, дата подписания не имеет значения. Для работ важна дата передачи результата работ заказчику, которая определяется по дате подписания упд или акта заказчиком.
Т.е. НДС по услугам мы принимаем датой которую указал исполнитель, а по работам, датой которой их принял заказчик? Я про работу исключительно с УПД, если что.))