Добрый день! Подскажите, пожалуйста, перешли с нового года на аусн. Банку права не давали, решили передавать данные по НДФЛ через личный кабинет аусн. Зашли в раздел сотрудники-НДФЛ-добавить расчет. Создали расчет, сохранили и он с статусом «новый» уже два дня. Никакой кнопки отправить нет, налоговая данные суммы не видит, с енс сумма не списана. Подскажите, мы правильно сделали? Этот статус означает что реестр отправлен? Или это глюк в программе и должна быть какая то кнопка «отправить»?
— Наталия Шевелева
Кнопки отправить нет, у нас статус новый через время сменился на ожидается отправка в сфр, это как налоговая обрабатывает так и меняется, по предыдущим сообщениям, от коллег, вроде у всех так...
Ещё такой вопрос. 23.01 выплатили аванс по зарплате. Подала расчет в ЛК аусн за январь. Как мне сказали в фнс до 03.02 нужно это сделать. 08.02 будет выплачена вторая часть зарплаты за январь. Мне надо подать до 25.02 расчет по второй части выплаченной зарплаты за январь? На сайте фнс написано: что при выплате зарплаты с 23 пред месяца по 22 наст месяца нужно подать один расчет за этот период по 25 числа наст месяца. Так в итоге как правильно?
По логике моей и в соответствии с с заполнением справок 2НДФЛ и 6 ндфл, я считаю, что надо начисленную зарплату указывать. В фнс сказали , то , что выплатили на руки сотрудникам. Теперь вот сомнения. Завтра ещё попытаюсь узнать информацию по этому вопросу. Скорее всего, придется исправлять
Вам в ФНС сказали , что в ЛК АуСН надо указывать сумму аванса выплаченную сотруднику на карту без НДФЛ ? Я указала на руки … тоже сомневаюсь как правильно
Когда перешли в декабре, подала реестр без НДФЛ вроде из ходя из фразы сумма выплаты, и теперь начала сомневаться, а верно ли я понимаю данную фразу, может все же надо сумму начисления 🙈
У меня также , передала реестр без НДФЛ как к выплате , а НДФЛ шел в графе рядом автоматом , но до сих пор банк не передал сведения в ЛК АУСН … я одного работника ввела в ЛК на тестирование и ввела опять же сумму к выплате . Со вчера висит статус НОВЫЙ… а через банк ничего нельзя сделать , все кнопки неактивны и тех поддержка банка не может дать ответ
Так выплат же.
Специально так написали, для особо умных бухгалтеров, которые уже который год не могут запомнить, что доход у физлица появляется только в день выплаты зарплаты. А не тогда, когда бухгалтер делает начисление по 70 счету.
Надежда, я всегда вам очень признательна за ценные профессиональные комментарии, но я лично не имею идей зачем ФНС вводит в заблуждение пользователей ЛК и пишет некорректные термины. владельцы ИП вообще не обязаны быть бухгалтерами и вести бух учет. а понимать что от них хочет ФНС обязаны.
А вы считаете, что надо было написано "начисленный доход"? И что бы туда бухгалтеры писали начисления дохода по бухучету? Почему вы думаете, что это было бы понятнее?
Сами подумайте, зачем ФНС знать, сколько вы выплатили на карту? Они и так это увидят по банковскому счету.
и я ровно как раз отлеживала логику. но она, пардон, у постановщиков задачи иногда сильно отсутствует. поэтому задавала здесь тот же вопрос 10 дней назад.
с этим АУСН лажают и банки и ФНС. у меня Тбанк такое вытворяет… половина сервисов не работает. или работает кое как. все нервничают. виноваты ж по любому налогоплательщики будут. это и бесит.
Уважаемые коллеги, а с чего вы вдруг решили, что можно банку не давать полномочия? В ЛК аусн, там где передаются данные по работникам русским по голубым экранам мониторов написано пояснение от налоговой: что данные по начислениям передаются строго через уполномоченный банк и только в ИСКЛЮЧИТЕЛЬНОМ случае через личный кабинет АУСН!!! Мы делали выплату аванса через Сбербизнес по их инструкции для АУСН, все нормально прошло, и "подсветило зелёным" - "принято ФНС". И почему у вас возникает вопрос по сумме выплаты, ведь при заполнении формы (опять же повторюсь - мы делали через банк) нужно указывать код выплаты (допустим 2000 - зарплата, 2012-отпускные, и т.д.) и при этом при необходимости указываются налоговые вычеты, и в полях сумм НДФЛ и сумм выплаты уже не ошибётесь так как визуально видно что на выходе к отправке в налоговую получится. В итоге через Банк информацию отправили - да - это ручная работа, а не автоматическая, после отправки и получения статуса "принято ФНС" там же есть кнопка "оплатить НДФЛ" нажали - сформировалась платёжка и оплатили!!! Все операции перепроверяли и в личном кабинете АУСН.
Все прошло нормально.
Вы же должны понимать, что эту систему АУСН придумали и завязали на "уполномоченный банк" для того, чтобы Банковские "бухгалтерские" сервисы продвигать, и соответственно их же банковские сервисы "зарплатный проект" . И это обязательные условия для применения АУСН. А если не предоставлять данные уполномоченному банку, то велика вероятность, что налоговая "сбросит вас" с АУСН на ОСНО.
Я тоже экспериментировал со способами заполнения "реестра выплат" и через ЛК АУСН" и через сервис Банка, и вот что примечательно:
-При заполнении "реестра выплат" в обоих вариантах есть интересный момент, это поле "дата фактического осуществления выплаты" - здесь нельзя поставить дату "примерно", она должна быть точной и соответствовать дате перечисления денег на карты работникам, иначе программа не пропускает!!!
То есть если в личном кабинете АУСН указали дату выплаты 20.01., а физически это не произошло в банке на карты работников, то считайте что на дополнительное внимание и требование пояснений от налоговой не избежать! А вот при заполнении "реестра выплат" через Банковский сервис там сразу указываешь дату исполнения для Банка, когда он обязан перечислить деньги (сумма выплаты за минусом НДФЛ). Это важный момент, так как эта дата указывается в разделе "удержания НДФЛ".
Физически это выглядело так: мы заполнили "реестр выплат" 19.01. и в нем указали распоряжение банку выплату осуществить 20.01. После того, как 20.01 мы убедились в осуществлении выплаты работникам на карты (и в операциях банка и в СМС полученных работниками о пополнении их счетов), после этого со спокойной душой поставили "дату фактической выплаты" 20.01 в разделе удержания НДФЛ и реестр отправили в налоговую, после чего буквально через минуту пришло подтверждение о "приеме ФНС" и тут же появилась кнопка "оплатить НДФЛ", нажав на нее создалась платёжка и мы ее оплатили. На следующий день 21.01. деньги (сумма НДФЛ) были уже на ЕНС.
Вот такой вот опыт. И конечно же нужно ещё отслеживать, чтобы для исполнения этих операций было достаточно средств на счёте, а иначе могут возникнуть нестыковки, которые обязательно привлекут внимание налоговой.
Таким образом вывод следующий: для того, чтобы сохранять свою правду бухгалтера или уполномоченного представителя перед руководителем подотчётного предприятия или ИП по вопросу отправки достоверных данных в налоговую нужно:
1- создавать "реестр выплат" через кабинет уполномоченного банка, как это обязывает налоговая;
2- убедиться в наличии достаточного баланса на счёте и осуществлении выплаты на карты работникам;
3- только после этого отправить "реестр выплат" в налоговую и убедиться в "приеме ФНС";
4- и после этого также используя сервис Банка и расчетный счёт совершить оплату НДФЛ;
5- после проконтролировать поступление оплаченной суммы НДФЛ на ЕНС.
При таком алгоритме к вам придраться будет невозможно, да и все будет подтверждено в истории банка.
А если делать через ЛК АУСН, то с их глюками гарантии нет!!!
Оксана, вы не забывай те про тот факт, что при АУСН налоговый период равен одному календарному месяцу, и здесь играет роль только фактическая дата выплаты (расхода), которая учитывается при выбранной системе АУСН (доходы - расходы 20%).
И соответственно если вы произвели выплату аванса за январь 23.01.26, то НДФЛ нужно успеть перечислить до дня списания с ЕНС 05.02.26. ,и сумма выплаты аванса учтется как расход при начислении налога АУСН за январь!
А по выплатам 08.02.26 (остатка зарплаты за январь) НДФЛ нужно успеть перечислить до дня списания с ЕНС 28.02.26.
Удобнее было бы изменить дни выплаты так, чтобы они попадали в период с 01 по 22 числа, при этом нужно помнить ещё и о нормах трудового кодекса, что выплата зарплаты (аванса и остатка) производится как бы с промежутком в 15 дней. В таком случае списание НДФЛ будет происходить 28 числа каждого месяца.