Добрый день, коллеги! Подскажите, пожалуйста, как быть. Ситуация: в ООО в далеком 2021 г. были утрачены данные БУ из-за компьютерного вируса. Предыдущий бухгалтер ввела остатки в новую базу, все, что смогла выудить, но из-за этого сейчас на 000 висит дебетовый остаток, существенный, и из-за этого не идет баланс.
Я хочу списать этот остаток через 84 счет (либо через 91, но все-таки не хотелось бы показывать списание как расход, иначе получается большая разница межу данными БУ и НУ по внереал. расходам). Кроме списания других вариантов не вижу. Но т.к. списание пройдет через 84 счет, баланс с ОФР не пойдут на сумму корректировки. Вопрос - какими документами оформить данную операцию, чтобы в случае запроса от налоговой ответить им максимально правильно?
— Ос Нова
А очень большая сумма к оборотам? Я в таких случаях на 76 вешала....типа невыясненное...но суммы были не очень бросающиеся в глаза........возможно,тоже не сильно правильно,но зато всё закрыто.
не появится, я экспериментировала, списание на 91 счет помогает, но образуется расход, которого по факту нет. Вот списание на 84 счет влечет разницу между ОФР и БО, но это опять же объяснимо, т.к. идет исправление ошибки прошлых лет
Вряд ли налоговая отправит запрос на необлагаемый 91 счёт. Баланс и ОФР в этом случае пойдут. А вот по изменению в балансе чистой прибыли как раз могут запросить объяснение.