Добрый день коллеги. Прошу помочь, ИП на УСН Д-Р 5% НДС, розничная продажа населению продуктов питания. ИП сделал возврат товара поставщику. корректировочный счёт фактуру не получал. В книгу продаж попала операция возврат товара. Подскажите пожалуйста это правильно? если книга продаж формируется только по чекам ККМ и формируем сводную справку по НДС по населению? не совсем понятно теперь как должно отражаться в декларации по НДС и какие документы в случае камеральной проверки должны предоставлять. Заранее спасибо за ответ
— Елена
при проведении корректировки в 1с, вам надо убрать галочку - восстановить НДС в книге продаж, вы ведь ранее не брали этот НДС к вычету, т.к. вы на НДС 5%, т.е. без вычетов
нет конечно, при НДС 5% вообще нет права применять НДС к вычету.
вопрос в том что насколько корректно в книге продаж отразился этот документ.
ведь на рознице в книгу продаж должны попадать только чеки ККМ и книга продаж формируется на основании сводной справки. разве не так , или я ошибаюсь?
Все возвраты отражаются только корректировкой прихода. Вам Светлана правильно написала, что нужно убрать галочку о восстановлении НДС, т.к. вы не берете к вычету входящий НДС, следовательно и отражение НДС по операциям корректировки приходов вы не должны отражать в декларации по НДС.
т.е документы поступления/возврата (расчеты с поставщиками) напрямую зависят для расчета НДС 5% ?
понимание такое было розница населению с НДС это
выручка розницы за день +5%
если возврат товара идёт покупателю он так же отражается в смене по кассе,
вы спросили про возврат товара Поставщику, эта операция не проходит по вашей кассе, следовательно, вы сделали документ -корректировка поступления в 1С (1С Покупки- корректировка поступления ) Вот в этой корректировке эта галочка проставляется или удаляется.
Как мне кажется вы путаете понятия входящего и исходящего НДС.
При продажах вы всё правильно написали, всё идет через кассу и продажи и возвраты покупателям.
А вы в вопросе хотите узнать про НДС входящий (т.е. с закупки товаров.), который никак по кассе не отображается и не должен отражаться.
Вы в учетной системе как отразили возврат поставщику? Если документом Возврат, то так давно нельзя.
Возврат поставщику оформляется документом только Корректировка поступления. И в этом документе надо искать галолчку про НДС
в вопросе хотела узнать, правильно ли что в книге продаж отражается документ возврат товара поставщику.
книга продаж формируется по документам реализация розницы
что тогда мы сделали не так, оформили документ возврата поставщику? а надо было чтоб поставщик нам выставил корректировочный счёт фактуру? только из за этого может быть такая ошибка