Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, по ОЗОН: в январе были на УСН 6% + НДС. с февраля - АУСН 8%.
Выплаты в начале февраля за январь поставили как необлагаемая база. В феврале приходили какие-то копейки то за январь, то за февраль. За февраль деньги придут в марте.
Отчёт по реализации у меня на 253 тыс. Ещё несколько выкупов и компенсаций 10 тыс.
Деньги по ним 173 тыс. придут уже в марте.
Вот сейчас за февраль я завожу все 253 тыс. и поступления в марте делаю не облагаемой базой. Или завожу только комиссию ВБ, какие-то выкупы, компенсации?
— Елена Мишина
Все услуги МП, которые удерживаются из суммы отчета о реализации ставите во взаимозачет по дате упд от МП или даты отчета МП. Остальное по приходу денег на р/сч.
Здравствуйте. Заносите в ЛК АУСН доходы, состоящие из сумм, удержанных маркетплейсом. Это вознаграждение, возврат товаров, допуслуги.
Так же с типом Возврат прихода указываете сумму возвратов, если есть.
Возврат прихода из отчета по реализации который беру или он где-то ещё отдельным документом должен быть?
У меня товар реализован на 254256,60. Из них 2730,58 это возврат.
Как я понимаю, моя налоговая база должна быть 251526,02.
В акт сверки, например, попадает итоговая 251526,02. Я ориентируюсь на 251526,02.
А что мне налоговая сделает, если я не покажу возврат?
В конечном итоге ваша база и будет 251 тыс.
Доход (удержанный возврат) 2 тыс. и Возврат дохода 2 тыс. (2-2=0).
Но на выделение возврата дохода указывает налоговая в ответе на вопрос о маркетплейсах https://ausn.nalog.gov.ru/?ysclid=mmkx5mgic0678452036. Смотрите последний вопрос.
Озон же переводит деньги уже за минусом возврата? В ЛК аусн добавляете в доход взаимозачеты на расходы МП. На возврат товара, вроде, нет взаимозачета? Если его нет, то нечего и отражать. Расходы МП увеличивают доход АУСН, возврат наоборот, уменьшает доход АУСН
Если я правильно понимаю, на возврат взаимозачёта нет. Я на него какого-то отдельно документа не вижу. Возврат товара сидит внутри отчёта по реализации, и в отчет о взаимозачёте ОЗОНА (он же и как акт сверки) отчёт о реализации попадает уже за минусом возврата 251 тыс. руб.