Здравствуйте! Пожалуйста , помогите с НДФЛ! В апреле 2024 была разовая оплата самозанятому в размере 1000. Упустили , что это бывший сотрудник. Налоговая обнаружила, прислала требование уточнить уведомление, и включить эту выплату в рсв и 6-ндфл за полугодие.
Я не понимаю, с какой суммы удерживать НДФЛ.
20 76 1000,00
76 68 130
Тогда что делать с переплатой, т.к. фактически оплачено 1000?
Или
20 76 1149
76 68 149?
— Алла
Я боюсь, что вам надо ведь делать договор гпх. И указать даты все апрель. Там штраф 500 рублей. В конце концов это все таки ошибка кадрового учёта, что работали с смз который был вашим работником. И смз надо уведомить чтобы он удалил чек как ошибочный.
— Stepanova Elena
Да, я уже поняла, что это договор гпх со всеми вытекающими... Просто мы же не можем заключить договор задним числом? Мы правонарушение обнаружили сегодня, после требования из ифнс. Наверное, и договор правильнее заключать сегодняшней датой, но период выполнения работы - апрель. Я хочу попробовать сослаться написьмо Минтруда, что дата начала работ может быть раньше даты заключения договора.
— Алла
Кто узнал? Мы узнали из требования ИФНС, как они узнали - без понятия. Полагаю, у них все самозанятые автоматически отслеживаются. От момента оплаты до требования 1.5 месяца.
— Алла
У нас такая же ситуация произошла.
Но по факту с октября 23 по февраль 24.
Я обнаружила в марте.
У меня очень много СЗ блогеров и с этой фамилией целых 4 штуки было... прошляпили.
В итоге с марта 24 перешли с ней на ГПХ.
В мае прилетело требование.
Переделала все начисления с октября по февраль: нлфл сверху, чтобы выйти на банк, страх.взносы, пересдать перс.сведения, ефс-1 датой начала договора с смз и датой окончания с смз, 6-НДФЛ, Рсв-1.
Ужас был)))
Договор с смз не переделывали на старые даты на гпх, юрист много доводов привёл.
— Natalya Seliverstova