Коллеги, поделитесь опытом: У нас есть недоимка по НДС с 3 кв 2025, в 1 кв 2026 у нас будет декларация по НДС к возмещению. Как в этом случае: налоговая зачтет недоимку в счет декларации к возмещению или все равно надо оплатить недоимку, а потом ждать возмещения ? — Диана Боргуль
Когда возмещение поступит на ЕНС, то по задолженности еще и пени будут начислены за весь период от даты возникновения отрицательного сальдо. А еще могут взыскать с р/с эту недоимку.
Только не понятно: есть недоимка по НДС за 3 кв, а за 4 кв. нет?
по декларации за 3 кв есть недоимка, а за 4 кв у нас оборотов не было , направили нулевую декларацию
Правильно я понимаю: если мы не заплатим недоимку, то при отправке декларации к возмщению, сумма недоимки + пени просто будет зачтена в счвет текущей декларации к возмещению ?
так Вы еще пройдите квест с камеральной проверкой по возмещению НДС, не факт, что у Вас это получится
Если у вас сейчас отрицательное сальдо, то после поступления возврата на ЕНС, будут списаны и недоимка и пени. Если раньше с р/с не спишут
да у нас расчетный счет уже заблокирован из-за данной недоимки
квест? будут запрашивать все документы , указанные в декларации на возмещение?
Конечно. Подача декларации НДС к возмещению это всегда гарантированно требование с предоставлением документов (УПД, договоры и т.д.). Поэтому большинство старается этого избежать и переносят вычеты на следующие кварталы.
понятно. спасибо за ответы!
Возмещение встанет через 3 месяца, На недоимку все это время будут начисляться пени