Добрый день! Помогите пожалуйста. Есть необходимость сдать уточненку по РСВ-1 (с уменьшением) и Уведомление по УСН за 1 кв (с увеличением), т.к в свете новых изменений попали под льготу по страховым ввзносам для МСП. Правильно ли я понимаю, если условно страховые были по 60 тыс в месяц, и за квартал 180 тыс уплачены. Если я сейчас подаю уточненку, что например страховые по 50 тыс (150 тыс за квартал), то снова сумма 150 тыс зависнет на ЕНС и чтобы не заблокировали счета, я снова их должна уплатить?! И когда камералка закончится, то эти 150 тыс будут в переплате? Или вообще ничего дополнительно не должна платить? И по налогу УСН получается, что к вычету я уже могу взять не 180 тыс, а 150 тыс. Налог увеличится на 30 тыс. Тоже доплачивать? Попадос на время камералки 150 тыс+30 тыс=180 тыс?🙈. Или я брежу?!
— Лиля
Вы не правильно понимаете. Вы должны посчитать сумму страховых которую вы должны уплатить с применением льготы, авансовый платеж по усн который получается когда страховые рассчитаны с льготой. Например у вас получилось 150т страховые и усн 40 итог у вас налогов к уплате 190т , смотрите первоначальные суммы которые вы оплатили например 240т то получается что вы оплатили больше чем рассчитан налог(платить ничего не надо) а вот если получится наоборот что заплатили меньше например 180т то разницу не доплаты надо доплатить и соответсвенно сдать корректирующую отчетность
Просто тут в форуме читала что суммы задваиваиваются на ЕНС. После применения льготы мне не надо ничего доплачивать. Что спишется со страховых, увеличит оплату налога УСН. Вот уже написали что налог доплатить надо
Чтобы дать вам правильный ответ вы должны написать конкретные суммы налогов которые были оплачены первоначально и суммы налога которые получились после применения льготы. Вы пишите что у вас после льготу увеличится налог Усн на 30т но это сумма расходов на которые увеличится налоговая база для усн а не сам налог. Ставка усн для нас неизвестна из вашего письма
Да, я похоже неправильно сформулировала. УСН 6%. За 1 кв было уплачено 180 тыс страховых взносов. К уменьшению налога по УСН взяты эти 180 тыс. Налог УСН составил 230 тыс. Оплачен. Получается, подав уточненки, будет переплата по страховым взносам 30 тыс (и она зависнет до конца камералки) и надо доплатить 30 тыс налога УСН. Правильно?
Я спрашивала тут, но у нас осно. В итоге сказали, что задвоится налог. Пересчитали, доплатили, сдали уточненки. Но почему то рсв уже неделю не встает в лк, ждем как будет в итоге. Прибыль на увеличение- там сразу сняли конечно, по рсв пока никаких движений.
Разобралась. А теперь как то технически можно пересчитать налог УСН в 1С за 1 квартал? Или руками проводки править? в 1С ЗУП пересчитала страховые. Корректировки при начислении зп за апрель. При выгрузке в 1С тоже ведь в апрель встанет.
Нет, допустим мы по основной рсв заплатили 800 т, а по корректировке выходило 400. Так вот мы эти 400 сверху закинули. Не факт что правильно, но по перепискам тут поняли, что корректирлвка на уменьшение встает как от дельный документ. +доплатили увеличение по налогу на прибыль, пересчитанному с учетом корректировки рсв. Государству немножко денежек покрутить дополнительных 3 месяца))
Каша в голове после майских). Надо же еще внести изменения в сведения об уплате налогов. Тогда все и откорректируется. Вроде все получилось. Завтра на свежую голову все перепроверю и рискну отправить уточненки. Огромное спасибо всем откликнувшимся за помощь!🤝
Камеральная проверка идёт 1 месяц всегда по всем отчётам, если к уменьшению всегда 3 месяца, изменить срок проверки нельзя. Переплату не засчитывают в налоговой до окончания проверки. Потом пишите письма в налоговую. Все это не быстро решается