Добрый день! УСН + 5%. Есть услуги, не облагаемые НДС (продаем неисключительные права на свое ПО). Сдавали впервые декларацию по НДС. Сейчас получили требование о предоставлении док-тов. Вопрос: нужно все перечисленные док-ты предоставить или достаточно реестра? И еще вопрос: обнаружили ошибку в этой декларации как раз в разделе 7, неверно указана сумма. Что вначале сделать - ответить на требование или послать корректировку?
— Екатерина Грибакина
Лучше сдать сначала уточненную декларацию, а по требованию написать ответ пояснение, что сдали уточненную. Чтобы они уже повторно на уточненку требование выставили. Тем самым сроки по предоставлению документов себе продлите. Документы предоставляют все по запросу, но они должны соответствовать договорам и учетной политике, и касаться только деятельности вашей компании. Оксана. Налоговый консультант и психолог.
У нас тоже УСН 5% и ПО продаем без НДС. Каждый квартал приходит требование, всегда разный текст требования. Но я в ответ всегда направляю только реестр. Ни разу не запросили уточнения по реестру (сами договоры, акты..).