Добрый день
Подскажите правильно ли я понимаю
ИП на усн +ндс 5%
Отгрузка в Беларусь в мае 2026 года
1. До 12/06 нужно сдать отчет в ФТС. Можно ли его отправить из 1с?
2. В декларацию по ндс за 2 кв эта отгрузка попадает со ставкой 0% ? Или сначала 5% а после подтверждения 0%?
3. подтверждение 0 ставки, документы: договор, упд, еще что-то?
Каким документом подается это подтверждение?
Спасибо
— Olga Gobadze
Добрый день. Давайте по порядку буду отвечать на вопросы. 1. Отчет в этом году можно сдать до 15.06. Отправка отчета из 1с— специальное расширение для 1С, которое автоматизирует формирование статистической формы при экспорте в страны ЕАЭС, включая Беларусь. Это расширение позволяет:
автоматически собирать данные из уже введённых документов «Реализация» (акты, накладные) со ставкой НДС 0% в адрес контрагентов из стран ЕАЭС;
формировать файлы для выгрузки и отправки в ФТС через сервис 1С-Отчётность или личный кабинет ФТС.
Как работает расширение
Подготовка базы. Необходимо заполнить ключевые поля в справочниках:
в номенклатуре — код ТН ВЭД и вес нетто товара;
в договорах — номер и дата договора;
в карточке организации — ИНН, КПП, контактная информация. Также может потребоваться добавить дополнительные реквизиты (например, «Вес, кг») в карточку номенклатуры.
Подключение расширения. В меню «Администрирование» → «Печатные формы, отчёты и обработки» → «Расширения» нужно добавить файл расширения и перезапустить программу.
Формирование отчёта. В разделе «Продажи» → «Сервис» → «Заполнение статистической формы перемещения товаров» выбирается период, организация и вид транспорта. Затем нажимается кнопка «Заполнить дерево поставок», чтобы увидеть список данных для отчёта. При необходимости данные корректируются прямо в таблице, после чего нажимается кнопка «Сформировать формы».
Готовые отчёты сохраняются в журнале регламентированных отчётов.
Дополнительные шаги
Проверка отчёта. Перед отправкой рекомендуется проверить отчёт на форматно-логический контроль. В самом отчёте нужно нажать кнопку «Проверка» → «Проверить выгрузку».
Настройка отправки в ФТС. Для отправки отчёта через 1С-Отчётность необходимо подключить направление «ФТС» в настройках 1С-Отчётности и зарегистрироваться на портале ФТС.
Сроки сдачи. Статистическая форма подаётся ежемесячно не позднее 10-го числа месяца, следующего за отчётным.
Важные нюансы
В номенклатуре можно заполнить оба реквизита веса (кг и г), но для корректного расчёта в статформе нужно выбирать только один из них.
Если в договоре контрагента не заполнены номер и дата, эта информация не попадёт в отчёт.
Для работы с статформами могут потребоваться расширенные права доступа пользователя.
Оксана. ИП. Налоговое и психологическое консультирование.
Извините, предыдущий вариант ответа был неправильным. Второй вопрос. В декларацию попадет отгрузка когда экспорт подтвержден. Раздел 4. Возможно вы успеете в течение второго квартала. Значит во втором со ставкой 0 и заполните. При отгрузке выставляйте счёт‑фактуру со ставкой НДС 0 %.
Соберите документы для подтверждения экспорта в течение 180 дней:
договор с белорусским покупателем;
заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (с отметкой налоговой Беларуси);
транспортные и товаросопроводительные документы (CMR, ТТН и т. д.);
статистическую форму (подаётся в ФТС в течение 10 рабочих дней). Т.е. в книге продаж со ставкой 0% на момент отгрузки. В декларации это отгрузка появится в разделах 4 или 6 на дату по подтверждения экспорта и на 181 день соответственно не подтверждения экспорта.
При вашем режиме налогообложения при экспорте ставка НДС будет 0%, никак не ваша 5%, в случае, если экспорт будет подтвержден, разумеется. В декларацию эта реализация попадет после того, как ваш покупатель пришлет свое заявление о ввозе и уплате налога с отметкой налоговой службы, на это у вас есть 180 дней. После подачи декларации, в которой будет отражена ваша реализация, через личный кабинет экспортера на сайте ФНС подаётся реестр заявлений о ввозе, полученных от покупателя и сдаются копии документов по этой поставке. И я бы ещё с валютным контролем банка прояснила ситуацию, возможно и им что-то будет нужно.
Почитайте Методические рекомендации НДС при УСН, пункт 10 в части применения ставки 0%. На удивление читаемая вещь если можно так выразиться в применении к письмам ФНС🙈😂
Третий вопрос. С 1 апреля 2025 года перестало действовать требование подавать в ФНС бумажные копии перевозочных документов с таможенными отметками для подтверждения 0% НДС — достаточно электронного реестра со сведениями из транспортных документов. Это правило действует для:
транспортно-экспедиционных услуг;
предоставления железнодорожного подвижного состава и контейнеров;
услуг по перевозке товаров железнодорожным транспортом.
Если налоговый орган выявит расхождения между представленными сведениями и данными ФТС, он вправе запросить копии товаросопроводительных, транспортных и иных документов, подтверждающих фактический вывоз. Ответ на такой запрос нужно предоставить в течение 30 календарных дней. Если предоставленные копии вызывают сомнение, налоговая может направить повторный запрос на пояснения, срок ответа — 15 календарных дней. При необходимости сведения передаются на проверку в ФТС. Если ФТС не подтвердит вывоз, ставка 0% не применяется, и налог должен быть уплачен по общей ставке (10% или 22%).
Оксана. ИП. Налоговое и психологическое консультирование
Коллеги, задам вопрос в этой же ветке, т.к. близкий. С марта 2026 киргизы перешли на новую программу подтверждения ввоза из РФ, присылают полный комплект подтверждения, но в моём офисе экспортёра больше нет заявлений, не из чего формировать реестр. У кого-нибудь ещё есть такое? Как будете выходить из этой ситуации, подавать сканы всех документов по экспорту после подачи НДС?