Добрый день, подскажите пожалуйста как правильно сделать? ИП УСН 6% + НДС 5% аренда. Контрагент оплатил аренду за июль 30 июня, на аванс не отнесли, декларацию по ндс за 2-й квартал сдали. Сейчас отправляем УПД за июль и только заметили, что оплата была в июне. — GАLEON
доплата НДС + пени, и корректировка декларации после того как сумма на ЕНС упадет
Правильно - отразить аванс. Неправильно - не отражать, если к/а ничего не попросил :)
в следующем периоде оплатите НДС с реализации
Выставить сф на аванс 30 м июня. Перечислить этот НДС на енс ( если на енс денег нет), сдать Корр. Декларацию по НДС. В декларации по НДС за 3 й квартал эта сф пойдет к возмещению.
Проще ничего не трогать и отразить как реализацию в 3 квартале
там НДС с аванса должен базу увеличить за 2 квартал , реализация так и так будет в третьем.
Коллеги мягко намекнули , что если к/а не попросил с-ф, то этот маленький секрет не будет обнаружен ФНС с большой вероятностью
ну вы сами риски понимаете и осознаете 🤔
Да нет там особых рисков ) суммы мелкие . Те же действия , что и при уточненке, ну пени побольше . Можно просто пополнить ЕНС и посмотреть . Но решать автору
Спасибо
Всем спасибо, завели сф на аванс, сделали корректировку НДС, доплатили ндс, сумма 5000₽ всего, в книге покупок аванс отразился.