ДД! ИП на ОСНО. Арендуем у ФЛ земельный участок. Электроэнергия проведена и счета выставляются на это ФЛ. В договоре аренды у нас оплата прописан как постоянная и переменная часть -за эл. энергию. За эл. энергию оплату делаем с р/сч. Что-то я запуталась как проводить в 1С. Делаю оплату и потом нужно корректировку провести или сразу на 76 в выписке проводить. НДС не принимаю?
— Елена
НДС не принимаете. А остальное - как хотите. Это ж ИП. По-хорошему, через корректировку и на вашего физика. И не забудьте НДФЛ к этой сумме сверху. Это его доход в нат.форме. (короче, лучше так не делать)
— Dmitry
По проводкам не скажу.
Я в том смысле, что у ИП даже ОСНО нет как таковых проводок по счетам. Смотрите в кудир чтоб село нормально. И всё. Ну и чтобы с КА нормально акт сверки делался. Не забудьте, что это его доход. Вы как агент должны НДФЛ удержать. Как и при остальной аренде
— Dmitry
Вы имеете ввиду в выписке? Но оплата у меня прошла с р/сч. Я сделала проводку 76.09-51 и потом корректировку долга-только вкладку взяла прочие корректировки- 76.09 на ФЛ-60.02. У меня 786.09 по оплате закрылся, а 76.09 на ФЛ стоит по ДТ.
— Елена
Сразу тогда проверяйте 6НДФЛ. Боюсь, что такого пассажа не выдержит 1С. Лучше б вам платить этому физику сумму равную счету за эл-во, а в договоре прописать, что переменная расчитывается как "счет за эл-во/0,87". Чтобы на НДФЛ хватило потом удержать.
— Dmitry