Добрый вечер. Коллеги, подскажите,может у кого-то был опыт: компания размещает денежные средства в Сбере через операции репо. В конце срока размещения приходит брокерский отчет. Как учитывать эти операции? аналогично классическим депозитам, прогоняя суммы перечислений на брокерский счёт через 58 и 76 счёт? И нужно ли начислять %% на отчетную дату, если сделка переходит из одного квартала в другой, или только на момент исполнения второй части репо? Буду очень благодарна всем откликнувшимся 🙏
— Анна
Добрый вечер. Делаем аналогичные РЕПО с ЦК по облигациям в ГПБ, перевод денег отражаю как обычный депозит, так как перевожу на свой же брокерский счет. Проценты начисляю по концу сделки, так как в отчете брокера стоит срок размещения, даже если переход на квартал был.
— Murrr
Спасибо большое, что откликнулись! Я также делаю. Смущает, что в каких-то источниках видела информацию , что проценты учитываются в доходах на отчетную дату, а в каких-то, что только на момент исполнения 2 части репо. Но я пыталась рассчитать %% сама (например, как по депозитам), у меня не получилось. В банке тоже расчеты не предоставляют.
— Анна