ДД! ИП на ОСНО. Поставщик, с которым работаем, он на УСН, попросил оплатить за него его поставщику. Мы как 3 лицо получается. С нашим поставщиком у нас пока нет счетов, не оплаченных. Поставщик , кому мы оплатили выставил авансовую счет фактуру на нашего поставщика. У себя в банковской выписке делаю счета 76.09 по оплате и делаю корректировку долга на моего поставщика. Мои вопросы: могу ли я принять оплаченный НДС, который был оплачен на основании счета выставленного для моего поставщика и у меня не закрывается 76.09 по тому поставщику, по которому платила как третье лицо. Прошу извинить если написала не очень понятно. Делаю первый раз такие оплаты, поэтому возникли сомнения. Очень прошу подсказать, тк. уже надо декларацию НДС сдавать. Спасибо!
— Елена
Нет не можете, вы просто плательщик по письму от контрагента- оплатить третьей стороне. Внутри только закроете потом. А для принятия к вычету, должны соблюдаться определен условия и одно из них договор с условием- аванс и счет фактура.
— Елена
Я может быть не правильно объясняю. У меня после корректировки долга по ДТ 60.02 висит сумма на этого моего поставщика, а по 76.09 по ДТ сумма списания с р/счета, а по КТ сумма корректировки.
— Елена
А что именно вы корректировали? Это уже надо в программе все смотреть, если оплата например на разные договоры проведена, то делать взаимозачет
— Julia Zagrebina
Корректировка долга- прочие корректировки и перенести на аванс поставщику эту сумму (если нет задолженности и это как предоплата получается)
— Левитина Наталья
Вы пишите, что 76.09 не закрывается, но если у вас по Дт и Кт сумма поступления и сумма корректировки одинаковая, то Сальдо конечное нулевое должно быть
— Vi 🌚
Добрый день! У меня получается как я писала выше по 76.09. После корректировки на 60.02 висит сумма поставщику, как отгрузит то закроется она, а вот с 76.09 я не понимаю как закрыть, договора все проверила, все правильно, если делать взаимозачет как посоветовали выше?
— Елена
А какая сумма в оборотке у вас не совпадает? Условно, если вы оплатили 10т.р. 3му лицу, то проводки:
76.09 - 51 - 10 000 - оплата
60.02 - 76.09 - 10 000 - корректировка
И 76.09 закрывается
— Vi 🌚