Добрый день. Такая ситуация. В организации когда то выдавали сотрудникам материалы и основные средства для установки у Заказчика и выполнения работ у него. Но по 1с часть никто не проводил, часть передали сотрудникам и дальше не проводили. Материалы и средства были использованы по назначению. Сейчас сменилось руководство и возник вопрос как данные материалы и ос провести в 1с. Подскажите как правильно сделать? Просто списать? Тем не менее материалы и ос были использованы по назначению. Проводить в текущем периоде?
— Ильфат
Документы на выдачу материалов есть? На тот момент сотрудники работали? Тогда " исправляем ошибки" и отражаем расходы бухучёте текущим периодом как убытки прошлых лет. В налоговом учёте корректируем прошлые периоды, но если не хотите трогать налоги, то не надо, т. к. корректировки обязательны только при занижении налога. А насчет ос немного не поняла. Выдали- но вам их не вернули? Или речь про оборудование к установке? Но это не ос получается.
— Оксана
Тогда у вас есть два варианта. Первый,лучший, но заморочный, восстановить первичку на бумаге с подписями ответственных( уволенных уже) лиц на отпуск оборудования и материалов, акты на списание и т. П. Тогда мц списываете текущим периодом как исправление ошибки прошлых периодов. Ну бухгалтер, раззява, не учел, а мы исправили🤷♀Или более проблемный. Инвентаризация, отсутствие мат ценностей числящихся по учету в наличии без возможности установить виновных лиц. Тогда списываем мат ценности без возможности их принять в налоговые расходы. Ну и ндс ранее принятый к вычету восстановить придется, тк нет у расходов док подтверждения и экономической целесообразности. Вобщем, оцените суммы потерь, и принимайте решение. Я не совсем уверена в своей позиции, возможно меня более опытные коллеги поправят.
— Оксана
У вас в акте выполненых работ это оборудование указано? Если указано, то вы должны были его по мат.отчету списать при подписании акта заказчиком
— Надежда Васильева
Правильно ли я понимаю, что на протяжении трех последних лет фирма не списывала стр. материалы на объект? Что вы понимаете под оборудованием? Если оборудование ( газовый котел, радиатор отопления, кондиционер) установленный на объекте , учтенный в акте выполненных работ, то это такой же стр.материал как труба, доска, кирпич..... и списывать его нужно в составе материального отчета. Оксана вам вариант с восстановлением первичного документа уже написала все.
— Надежда Васильева