Коллеги, приветствую!
Нужна небольшая консультация:
есть ООО на ОСНО, бухгалтерия велась через пень колоду , фирма третий год существует. Бухгалтер был на аутсорсе (вернее уже 3 сменилось) и каждый лепил,что знал и что мог. По итогу сейчас переплаты по налогам, куча документов не отражено в учете, такая же куча не списана. В общем, кошмар и стандартная ситуация .
Предложили заняться восстановлением бу/ну и уже вести дальше бухгалтерию.
Никогда раньше я не занималась таким, отсюда и непонимание до конца, каким образом корректировать НУ- надо будет подавать уточненки за 2022-2023 гг? Или что почитать?
Или можно текущим периодом исправлять?
И сколько сейчас стоит восстановление бу/ну? Обороты пока небольшие - в мес примерно 50 документов поступлений и столько же отгрузок
Спасибо за разъяснения и помощь
— Солнце
Кхе, ничего себе небольшие обороты, 50 на 50. А там поди еще зарплата со всеми вытекающими, да бодаться с налоговой по перерасчетам, еще ЕНС выравнивать, я бы начинала от ста тысяч ну с возможностью снизиться процентов на двадцать, но не больше. Ума хватило экономить, теперь пусть расхлебывают.
— Ирина
Нечасто, но приходят такие клиенты. План примерно такой: новая база, инвентаризация всего, ввод начальных остатков на ее основе, настройка учёта, работа с текущей первичкой. Работа со старыми периодами - по мере возникновения проблем.
— Евгений Колупаев
Мамочки мои, там огромный объем. Вам никто и никогда не даст готовый алгоритм. Потому что двух одинаковых организаций нет.
Нужен мастер, который знает, может не все, но много.
Вы такой специалист?
— Татьяна Сёмочкина
Нууу не особо считаю,что большой обьем. В данный момент я работаю в крупной компании, где месячный обьем за миллиард, и поступлений - штук 100-200 и реализаций только - больше 1000 ..вот тут реально жесть .
А здесь вроде как всего 100 +-документов и по банку ежедневно выписка на строк 10-15. Просто я была удивлена,что в такой небольшой компании так с первичкой накосячили и половину не отразили в учете
— Солнце
Тогда, сверка расчётов по всем контрагентам, по которым нет актов сверки. И вносить недостающее. В бухучете текущей датой, в налоговом - зависит от налога и обстоятельств. Ндс в зачет можно текущим периодом ( если три года не прошло и это не авансы от покупателей), доначислять ндс - только корректировки прошлых периодов. по прибыли- если расходы не учтены можно или "забыть" про них, или сдавать корректировку, или учитывать текущим годом. Последний вариант с условиями.
— Оксана
Дополню. В бухучете все коррекьирлвки через 91 счет как прибыли/убытки прошлых лет.
А у вас те суммы которые в учёте внесены хотя бы с декларациями и балансом сходятся?
— Оксана
Я бы не лезла в чужие периоды, по отчетам которых камералки закрыты. Вот с июля и приводите в порядок. Прибыль с наростающим, НДС за квартал....
— Светлана Светлана
Надо взять декларации по НДС этого года и сверить со счетами, НДС самый главный. Просить сверки со всех контрагентов, довносить, смотреть 76 сверять АВ, ВА
— Татьяна
Ну если в 60 и 62 бардак, то чужие периоды очень быстро о себе напомнят. Ну, например, расхождениями в актах сверки при инвентаризации активов и расчетов к годовой бух отчётности.
— Оксана
Начните с инвентаризации и актов сверок. А дальше как пойдет. Восстанавливал отчётность в трёх фирмах, не сильно это и сложно, просто затратно по времени.
— Александр Петухов
Восстанавливала бух уч по фирме- ориентировалась на банк, зарплату, и отчеты по кассовым аппаратам ОФД(благо их мало было) а все остальное- взяла их отчеты( их тоже не много было) и заново всю первичку провела, сдала уточненки, вышла на свои остатки по счетам. Лошадиная работа. Больше не берусь.
— Инна Марочкина
Сейчас восстанавливаю контору, продажа компьютерных комплектующих...15 документов в месяц по приходу и столько же по расходу....Ошалела уже...названия заморочные, оприходовано одно, продано другое...Две недели спала по 2 часа, чтоб хоть что-то привести в порядок, т.к себестоимость отсутствовала напрочь, соответственно расходы были занижены, а налоги завышены...Вообщем песня...Так что если чётко понимаете что делать, то беритесь, если нет...то отдайте кому-то, иначе правда станете 4-м бухом...По деньгам я бы взяла стоимость месячного обслуживания, умножила на количество месяцев восстановления и умножила на коэффициент за срочность...вот и получится сумма за восстановление. И ее взяла бы предоплатой...
— Анна Владимировна
От 200 000 тыс за прошлые периоды - аванс возьмите 50% и за текущие периоды оплата по средней от 15 тыс в месяц - если предоплату дадут беритесь раз желаете есть - но работа адская если в сжатые сроки и по первичке помогать не будут с восстановлением - то вообще не реально! Аудит по отчетности сделайте предварительно, требования какие были проанализируйте ситуацию
— Надежда Галактионова
Не всегда так удобно, но проще конечно. Смотреть надо иногда проще в текучке вести и восстанавливать по мере поступления сверок. Зарплату скорее всего надо в ЗУП и заново перечитать с начала года точно, а прошлые периоды после анализа. При новой базе - разрыв иногда не очень гладко идет, где ОС и лизинг, проще с начала деятельности отрегулировать. В отчетность по НДСконечно по возможности прошлые периоды не открывать камералки, а то повылазят технички и ликвидированные компании
— Надежда Галактионова