Коллеги, прошу отнестись к задаче с пониманием. У меня некоммерческая организация. В задаче расчеты ведутся со спец счета Фонда Президентских грантов. По условию нельзя просто перевести день себе на расчетный счет. Остаток средств по окончанию гранта возвращаются в фонд. Отчетность составляется по расходам со счета. Задача: С 2021 года сотрудник выплачивал ущерб. В 2022, 2023 годах вся зарплата сотрудника выплачивалась за счет средств гранта. Проводки (суммы условные для легкости восприятия) Начислен ущерб д73к94 100000; получен грант д51 спец. к 76.09 1000000; Учтены средства гранта на финансирование проекта д76.09 к86 1000000. Начислена заработная плата д86 к 70 10000; удержан ущерб д70 к73 1740; удержан НДФЛ д70 к68.01 1300; выплачена зп д70 к51 6960; Перечислен НДФЛ д68 к51 1300. и так каждый месяц. к концу гранта 86 закрылся все финансирование учтено. В результате образовалась разница в 1740р., возник остаток на 51 счете, который пришлось вернуть д7609 к51 спец. 51 закрылся а на 7609 -17400р. Так же быть не может? ПОМОГИТЕ, пожалуйста. Не понимаю какую проводку сделать.
— Ирина Сафронова