Доброго всем дня! Коллеги, нужен ваш совет, что хочет ИФНС🙈 Ситуация такая. В 2023 году наша организация (ООО на ОСНО) закупила разово импортные материалы. Их мы не продаем, а используем в работе (строительство). Импорт оформила, таможенные платежи все оплатили, и ввозной НДС «висит» на 19 счете и некоторые кварталы я его частично использовала, как входящий НДС. В том числе и в 3 кв 2024. Ранее вопросов не было, а сейчас приходит странное требование от ИФНС (прикреплю в посте ниже). Я не могу понять, что от меня хотят 🙈 Особенно пункт 1.5, что за анализ такой, и почему сумма вычета превышает таможенные платежи? Я скачала отчет из ЛК ВЭД, сверила еще раз ГДТ и сумму НДС на 19 счете - совпадает везде. Также не понимаю пункт 1.4 почему 62 счет, если мы не продаем этот материал. Может кто-то сталкивался и есть мысли, что не так или что пояснить? Буду благодарна за ответы! ❤️
— Наталья 🐈
Я б вообще два раза подумала. Возможно есть смысл ограничиться подробными пояснениями по ситуации, особенно, если требование выставлено в рамках текущей КНП. Кой нафиг им документы? Расписать ситуацию, объяснить как используется материал, что расхождения между налогом, уплаченным на таможне и предъявленным к зачету отсутствуют и просим указать конкретные ошибки, поскольку сами таковых не выявили. Используйте п. 7 88 статьи НК.
Ирина, спасибо вам большое за ответ! Действительно, попробую пока просто развернуто объяснить ситуацию, что купили материалы для работы, расхождения не выявили. Либо устроит, либо, наверное, пришлют второе требование, но надеюсь более подробно) По этому вообще не могу понять, что не так.
Ольга, спасибо! И там все сошлось. То есть у меня 3 суммы одинаковые: в 1с (по счету 19), в ГТД строка 5010 и выписку из личного кабинета ФТС скачала, там тоже эта сумма) Спасибо, мне стало спокойнее, что с моей стороны вроде косяков нет😊
Вы указываете , что раздробили вх ндс , так вот так и поясните , что по гтд был принят тогда то столько и тогда то, если не превысили общую сумму вычета