Коллеги, подскажите, пожалуйста, по транспортно-экспедиторским услугам. Мы - Экспедиторы без НДС (УСН "ДОХОДЫ") Заказчик-клиент - ОСНО (НДС 20%) Перевозчик УСН + НДС 5% Вопрос: Нам как Экспедитору Заказчику-Клиенту при выставлении счета за ТЭУ перевыставлять счета с НДС 5% или достаточно счет без НДС выставить ? Благодарю — Елена
Если ваши доходы по УСН в 2024 году не превысили 60 млн рублей, вы выставляете свои услуги без НДС
Всё зависит от того, как у вас составлен договор в части порядка документального оформления и взимания вознаграждения (кто-то включает в ставку вознаграждение, поэтому в данном случае надо будет выставить Без НДС; кто-то перевыставляет 1-в-1 услуги перевозчиков и отдельно делает документы на вознаграждение - в данном случае перевыставляете услугу с НДС, а вознаграждение Без НДС)
Илья, пожалуйста подскажите Мы выставляем Первая строка транспортные услуги и платим её перевозчику Вторая строка вознаграждение её оставляем себе Получается нужно делать 2 пакета документов 1 на транспортные услуги с НДС 5% 2 на вознаграждение без НДС Так?
А что у вас в договорах указано? Как вы ранее выставляли документы клиентам, если получали документы от перевозчика с НДС? Также какой порядок документального оформления у вас предусмотрен (отчетом экспедитора на саму перевозку + акт на вознаграждение или всё актом оформляете)? Если перевозку отчетом экспедитора оформляли, то сейчас получится, что вам также надо будет оформлять отчет экспедитора, формировать агентский счет-фактуру, и по итогам квартала подать журнал полученных и выданных счетов фактур.
Перевозчик не был усн+ндс5% А с нг усн+ндс5%
В договоре между ООО (экспедитором) и заказчиком-клиентом прописано что, ""1.1. Экспедитор обязуется от своего имени и за счет Клиента оказать Клиенту транспортно-экспедиторские услуги по организации перевозок грузов автомобильным транспортом путем поиска третьих лиц, осуществляющих перевозку грузов автомобильным транспортом — Перевозчиков, Экспедиторов (далее по тексту под «Перевозчиком» понимается также «Экспедитор 2») в соответствии с информацией предоставленной Клиентом в Заявке, заключения с Перевозчиками договоров перевозки (либо договоров транспортного экспедирования с Экспедитором 2) во исполнение Заявок Клиента, а так же организации оформления и передачи документов от Перевозчика Клиенту."
А ндс декларацию нужно сдавать?
Если в следующем году вы не будете являться плательщиком НДС, то декларацию по НДС сдавать не надо. Надо подать только журнал полученных и выданных счетов-фактур
Информация о вознаграждении указана, что это конкретный процент от сделки / фиксированная сумма? Или указано, что вознаграждением экспедитора является разница между стоимостью оказанных услуг клиенту и полученных услуг от третьих лиц? Вот от одной из формулировок надо будет отталкиваться
Илья, ну помогите мне пожалуйста
Если Я экспедитор перевыставляю услугу с ндс, то сф будет с ндс, при чем поставщик в ней буду не Я, а перевозчик так ?
Вознаграждение ставим 5000₽
Вооот она истина) В данном случае (в соответствии с вашим договором) вам не придется перевыставлять ничего. Полностью в счете и акте указываете стоимость услуг Без НДС. У вас вознаграждение по договору это разница между стоимостью услуг для клиента и понесенными вами расходами по сделке.
Да, всё верно. И нумерация будет ваша (не поставщика)
Илья, а если мне нужно, чтобы заказчик-клиент принял этот вычет, и я перевыставляла счета, мне нужно договор поменять?
Да, формулировку в договоре необходимо будет скорректировать. И тогда смело можете перевыставлять услуги. Также не забывайте, что при перевыставлении необходимо будет приложить копии закрывающих документов перевозчика (акт + сч/ф)
Спасибо огромное Подскажите, пожалуйста, Что нужно ставить в формулировке в договоре ?
Я бы прописал в договоре что-то на подобие такого (в п. 5.3): "Вознаграждение Экспедитора по настоящему Договору установлено в национальной валюте ДНР - в рублях. Сумма вознаграждения экспедитора не входит в стоимость перевозки и указывается в Заявке отдельно". В принципе этого будет достаточно. Пунктом 5.1 у вас как раз указан порядок расчетов по возмещению услуг. Только также в последнем предложении данного пункта я бы исключил фразу "и оплаты его услуг" чтобы исключить неоднозначную трактовку определения ставки фрахта и полностью разграничить фрахт и вознаграждение.