Добрый день, Дорогие Бухгалтера!. Помогите разобраться в составлении КУДиР. УСН доходы минус расходы. Перепродаем товары. Дата поступления, дата оплаты и реализации, конечно же разная. Естественно в КУДиР я должна занести в расход датой последнего события. Теперь вопрос. Например покупатель оплатил товар 01.12.2024, мы купили ( оплатили) и приняли этот товар на свой склад 02.12.2024, но продали его 09.01.2025г. Естественно в расход принимаем 09.01.2025г так как это последняя дата события. Уточняю, что товар был куплен с учетом НДС, а это значит нужно отдельной строкой выделить НДС. Вопрос заключается в том, как должна выглядеть в итоге эта запись? Какая должна быть дата и номер первичного документа и содержание операции? Просто если принимать по входящим документам, то дата не будет соответствовать последней дате события, если по реализации принимать, то программа не выделяет НДС. Хелп в приложении скриншот примера, как ложится все в КУДиР из проги.
— Полина Степанова
Уточню. Это просто пример 1 и 2 пункт если делать запись по вх. документам. Если делать запись датой реализацией, то запись 2. Не одна из этих записей я считаю не верная. Просто нужно понять, как в итоге должная выглядеть правильная запись.
Первая запись точно не верная.
У меня розничные продажи. Записи такие:
Реализованы товары (услуги) розничным покупателям в торговой точке НТТ. Себестоимость товаров включена в расходы.
и
Реализованы товары (услуги) розничным покупателям в торговой точке НТТ. Себестоимость товаров включена в расходы. (НДС)
Если не брать переходящий период, то запись так же оформляется? Без выделения НДС?
Спасибо разобралась. Программа не верно считала, так как вручную в реализацию вносили сумму расхода. После того как перепровела документ реализации все встало на свои места. Сумма без НДС и НДС отдельной строкой на основании реализации, датой реализацией продукции.