Добрый день, Уважаемые коллеги! Подскажите пожалуйста я немного запуталась если у меня товар который не подлежит обложению НДС по закону медицинское оборудование к примеру мне его продают без НДС я его тоже должна буду продавать без НДС? У меня с Нового года ставка НДС будет 5% — Gala818181
Добрый день. У вас льгота по НДС по товару, а не по системе налогообложения. Так что медицинские изделия будут без НДС.
Льготируемый товар продаём с льготой, в декларацию включаем
А в какой раздел?
То есть я продаю товар весь свой с 5% и установку стоматологическую которая не облагается НДС без НДС правильно?
То есть я должна вести раздельный учет? Я запуталась
Точно запуталась)) Льготный без НДС,остальное с НДС 5%. В декларации заполняете по льготному товару раздел 7.
И да,учёт раздельный. Но в 1С прекрасно настраивается раздельный учёт. Распределение автоматически. Не страшно)))
Да только проверки будут каждый квартал и требование подтверждения льготы
Один раз сочините письмо и будете отправлять меняя даты)))
Нет, если вы продадите льготный товар под 0%, то с остальных вы должны оплатить 20% ндса, на 5% льгота по ндс 0% не предусмотрена - ну это я так читала )
Так пишут же, что и система будет УСН+ндс, получается по системе но, а не по товару
Где Вы такое прочитали? Льготы по НДС сохраняются в любом случае - это льгота на товар!
льгота как раз на товар, а не на систему.
Не 0% а без.НДС
Я выбираю ставку 5% почему 20% должна? где вы читали?
Так без ндс системы больше нет в 2025
Если примите льготу
Я поищу, скину вам - у Ольги Неволиной читала в постах
А если не приму то нужно товар вместо 0% продавать с 5%?
Да
Тогда и весь товар пойдет по 5%
Этот момент уточните - мне он для работы не нужен, но бегло читала
Стало еще хуже
Посмотрите здесь, может вы сюда относитесь? https://vk.com/wall-181442535_30277 С этими освобожденными и не освобожденными тоже пока разберешься
Получается она говорит что мы можем пользоваться ставкой 0% при применении ставки НДС 5% Так как медицинское оборудование и медицинские изделия не облагаются НДС согласно подпункт 1 пункт 2 статья 149 НК РФ
Подскажите пожалуйста разве только письмо запрашивают? Как минимум копии регистрационных удостоверений Нужно ещё пишут
Да да
Ну то есть не надо как вы раньше писали 20% будет платить? Можем использовать льготу 0% при ставке 5%?
Если ваш товар попадает под эту статью, то да, я написала Ольге в сообщениях, напишу, что она ответит, надеюсь ответит
Я буду вам очень-очень-очень благодарна
Тут лучше сто раз все перепроверить
Согласна я уже прошерстила весь интернет но там конкретно такого случая не нашла
И комментарииев таких не нашла
Раздельный учёт разве не входного НДС ведётся? которого у меня не будет при 5%?
А,точно).. Входного не будет к зачёту.
То есть раздельного учета нет, но я заполняю 7 раздел декларации НДС по своему льготному товару?
У вас будет раздельный учёт. Все в 1с настроено. Работать вы будете на 5% ндс без права на вычет - это по обычной деятельности, а льготный товар. Будет продаваться без НДС, согласно НК РФ. По данной выручке , вы будете заполнять раздел 7 декларации по НДС с указанием льготы. Данная реализация в книге отражаться не будет. Сразу как только сдадите декларацию по НДС с данным разделом, и она примется Ифнс, придёт требование о подтверждение применения льготы. Вы делаете реестр, для подтверждения льготы, с приложением соответствующих документов. И все, больше требований по данной реализации быть не должно. У нас так было, мы на Осно продали мед. Оборудование разово.
То есть под льготу мы не попадаем всё-таки? Правильно я понимаю?
Я думаю 🤔 задать вопрос налоговой, и в устной и письменной форме
Да только ответ 30 рабочих дней сегодня позвоню на горячую линию но очень маловероятно что там компетентно подскажут ещё написала в чате ИФНС
Маякните как выясните, мне теперь тоже интересно, но по добытой информации вообще не очень понятно, по видео вчерашнему вроде можно и на 5% иметь льготу 0%, по ответу в сообщениях сегодня - по аналогии с гостиницей, вот ст 149 - что там за операции, которые вправе не облагать ндс при любых ставках
Да хорошо вот у клерка например 149 статья вообще не упоминается
Мой вопрос в чате ФНС который я вчера разместила удалили
А письмо 03-07-11/84688 от 06.09.24 говорит об освобождении по ст.149
Там про услуги населению
Это вопрос про конкретные услуги, а вывод в конце письма именно про 149 статью.
Страшно опираться на выводы так как мнения разделились на противоположные
В моей ИФНС N23 по г. Москве сказали что на этот вопрос мне никто ответить не сможет потому что нет разъяснения они сами не знают и вообще еще не новый год И никто мне на такой вопрос ответить не сможет и чтобы я писала обращение в вышестоящую инстанцию
Выяснила льготу 0% можно только при 20% в данном случае
Ох очень жаль, но я рада, что узнали хотя бы верную инфу, это очень важно Спасибо за ответ вам
Вам большое спасибо так как вы посеяли тень сомнения А то бы мы влетели потом на 5%
❤️
Не знаю насколько вам еще актуально, но с мед. изделиями все не так. У вас путаница со ставками случилась. Ставка 0% и БЕЗ НДС - это разные вещи. Применение ставки 0% прописано в п. 1 ст. 164 НК РФ и действительно, например, гостиницы применяющие ставку 5% не имеют права на ставку 0%. Но в п. 1 ст. 164 нет медицинских товаров, они там не поименованы. То есть к вам ставка 0% не относится. Но мед. изделия есть в ст. 149, посвещенной БЕЗ НДС, причем в п. 2, то есть отказаться от этой льготы нельзя (согласно п. 5 той же статьи), если она у вас правда есть. Потому что она распространяется не на все мед. товары, а только согласно утвержденному перечню правительства. Определяется это по коду в регистрационном удостоверении изделия. Если код есть в перечне, то вы обязаны реализовывать его БЕЗ НДС и показывать в 7 разделе декларации.
Если ваши мед.изделия не содержатся в перечне, то дальше уже все зависит от вашего налогообложения. Если у вас ставка 20%, то они облагаются по ставке 10% (согласно п. 2 ст. 164). Если же у вас 5/7% то для вас это обычная реализация.
Большое вам спасибо что уделили время ответили А не подскажете какие документы нужно для подтверждения раздела 7 собирать и предоставлять в налоговую?
К разделу 7 заполняется реестр электронный по требованию. Также может прийти требование на предоставление конкретных документов - тут скорее всего попросят регистрационное удостоверение на изделия. Чтобы все корректно заполнялось в 1с в 7 разделе вам надо будет в карточке номенклатуры указать код операции (ежеквартально). И включить раздельный учет (для того, чтобы можно было в регламентных документах по НДС формировать 7 раздел). То есть вы заполняете декларацию и ждете требование. Требования по этому разделу приходят ежеквартально, отвечаем формализовано реестром. И спим спокойно)) У меня в практике запрашивали договоры с поставщиком, УПД от поставщика и подтверждение факта принадлежности к льготе. В вашем случае это рег. удостоверение с нужным кодом. Но последний год им реестра хватало)) он в 1с тоже заполняется, но кривовато. Нужно проверять.
Вы главное код из рег. удостоверения сверьте с постановлением и сразу все карточки номенклатуры поправьте. В 7 разделе указывается стоимость приобретения (прямые расходы), чтобы эта графа заполнялась нужно в документе поступления, чтобы номенклатура уже содержала код операции. Иначе информация может не попасть в регистры и может не корректно заполняться.
Вообщем ничего сложного, вы же расходы распределять не будете. У вас же вычетов нет.
Скажите пожалуйста если вам не сложно где в 1С включается раздельный учёт я не нашла пока и реестр хоть и кривой тоже не нашла. А как узнать код операции Он один на все или разные из удостоверений. У меня очень сложно потому что идёт выгрузка из другой программы в бухгалтерию и очень коряво
В разделе главное - настройки: налоги и отчеты. Там выбираете НДС и ставите галку ведется раздельный учет. Но так было раньше)) вам то сам этот функционал не нужен (он про распределение вычета). Поэтому если нет разъяснений от 1с ников я бы поигралась в тестовой базе не включая раздельный. Вам нужно в карточке номенклатуры заполнить код операции. Справочник там пустой - нужно подобрать из классификатора. Это 1010204 по мед изделиям перечня. Далее проводите саму реализацию без НДС. В договоре также можно указать код операции для 7 раздела. После реализации смотрите осв по 90 в разрезе ставок. Если все ок. Переходите к закрытию. Операции - закрытие периода - регламентные операции НДС. Там формируете через кнопку создать раздел 7 и смотрите как заполняется. Все остальное как обычное закрытие по НДС и проверяем декларацию. У вас должны заполнятся в 7 разделе графы 1, 2 и 3.
Огромное вам спасибо за уделённое время вы мне очень-очень помогли 🤗
Не за что. Я просто на собственной шкуре знаю каково в этом разгребаться одной))) и хочется поддержать коллег)))