Добрый день, коллеги!
Прошу помочь тех, кто имел дело с переходом с 2025 ОСНО на УСН д-р,без ндс(освобождены). В 1с бух необходимо восстановить ндс, ранее принятый к вычету. Помощник по переходу на усн формирует документ восстановления, автоматом ставит галки, что сф нет и заполняет общие суммы ндс к восстановлению на сч 19.03,19.04.
Понимаю, что подтягивает даже те суммы с материалов,услуг, которые не принимались к вычету ранее,т.е. их в этом доке восстановления не должно быть, благо, можно поправить, но:
1) как и где можно посмотреть, откуда 1с тянет суммы к восстановлению? какие-то прочие работы/услуги к восстановлению,это получается, весь 19.04 надо шерстить, искать суммы, складывать, возможно, чтобы получилась сумма указанная к восстановлению в этом доке и то, не факт, что не подтянул то, что не было к вычету принято.
2) насколько критично, если в книге продаж декларации по ндс за 4кв24 будет указана 1 сч-фактура с присвоенным номером по порядку продажных сф, последняя в 2024 году, с общей суммой и кодом восстановления ндс, а не номера каждой сф с восстанавливаемыми суммами?и, получается, раз ранее был принят к вычету сф, а товар еще на остатках остался, то,по сути, не надо было к вычету принимать или в сумме использованного товара только?как налоговая к таким моментам относится, был у кого опыт?
Очень прошу помочь, заранее благодарю 🙏
— First Last
Не всегда. Есть операции облагаемые и нет НДС, значит был раздельный учёт и товар приобретался для без НДСной деятельности. У меня был переход с ОСНО + ЕНВД на УСН, правда лет 5 назад. Остатки были товаров на ЕНВД большие, естественно ничего не восстанавливала - в ИФНС ответила, что к вычету НДС не принимался, восстанавливать нечего.
Добрый день! Я задавала подобный вопрос в декабре. ИП переходит с ОСНО на Доходы 6%, без НДС. 1С ставит галочку "без с/ф", берёт сумму остатка по сч 41 и считает 20% от этой суммы НДС к возмещению. Хотя часть товара было куплено без НДС. Ну и вообще везде написано, что номера с/ф по которым НДС восстанавливается , должны быть прописаны в декларации обязательно. И только если более 5 лет прошло с момента покупки и с/ф уже уничтожены - тогда можно восстановить без указания реквизитов документов покупки.
Но в нашем случае выявить какая позиция каким с/ф была оприходована невозможно - номенклатура огромная, в ручную не выверешь, в 1С тоже не смогли сформировать такой отчёт.
Пришли к решению, что на нужную сумму НДС к восстановлению в книге продаж отразили все подряд с/ф, полученные ранее.
Не уверены, что это правильно, но другого варианта не придумали.