Всем доброго дня!
Кто подаёт перечень по подтверждению ставки 0% по экспорту в ЕАЭС - помогите пожалуйста разобраться с вопросом.
Мы продали в Казахстан и срок подтверждения 0% НДС у нас - декабрь 2024. Сейчас собираю доки к декларации за 4 кв 2024 и покупатель прислал заявление об уплате косвенных налогов, но оно датировано январем 2025 - т.е. он просрочил подачу (реализация в июне была). Как правильно действовать: подать подтверждение в 4 кв 2024 или делать уточненку за 2 кв 2024, затем подавать подтверждение, но в декларации за 1 кв 2025?
По логике я понимаю так - в 180 дней не уложились же - значит делать уточненку за 2 кв 2024, затем подавать подтверждение, но уже в декларации за 1 кв 2025.
Как правильно, подскажите пожалуйста? Впервые с таким сталкнулась.
— Violetta Ushakova
Я подаю за 4 квартал, даже если заявление об уплате косвенных налогов от покупателя датировано текущим-1 кварталом,
а именно январем. И в других периодах подобное было. Нареканий не было . Главное уложиться до срока подачи декларации.
С 2024 года внесены изменения в НК. Если документы не собраны в 180 дней, то заполняется 6 раздел в том квартале, в котором выходит срок, те в 4 квартале 2024 в Вашем случае.
Потом, сдадите декларацию за 1 квартал 2025 г. и отразите эту операцию в р. 4.