Коллеги, добрый вечер, подскажите ООО на УСН , клиент захотел купить только с НДС, мы 20% накинули на цену, клиент оплатил, вопрос: НДС нужно заплатить с аванса и сдать декларацию (аванс поступил в марте) или по реализации , отгрузка планируется в апреле… — Натали
По правилам Ндс - в 1 кв отражаете как аванс и платите в бюджет, во 2 кв отражаете как продажу и зачет аванса. Но это на осно.
Событие 1.начислие ндс с аванса вкл в Книгу Продаж. Событие2. .начисление ндс с продажи, вычет ндс по событию 1 в книге покупок
на УСН нельзя проводить зачет НДС, только к уплате можно поставить
Тогда еще проще
Делаете только по реализации
Никакого НДС с аванса. Иначе два раза заплатите НДС. Только счет-фактуру на дату реализации
Нельзя покупной к вычету брать,а с аванса обязаны начислить,а после реализации к вычету с аванса
Это так можно, если бы автор был на УСН+НДС с 1 января 25г. Но я так поняла, что они просто на УСН с оборотом менее 60 млн. Им к вычету нельзя НДС с аванса брать.
Нет, они не плательщики ндс и не обязаны выставлять на аванс. А если выставят , то в зачет принять не смогут. Только с реализации.