Доброе утро! За 1 квартал налоги очень большие выходит ООО Д-Р, пришли деньги , товар не реализованы. Как уменьшит налог,?Если деньги посадить на другой счет! Посоветуйте пжл. — Рамиля Харисова
Если вы полученные деньги у себя в учете поставите на другой счет, ситуация от этого не изменится. Налоговая видит выписку банка
Скорее всего, никак.
На УСН налоговый учёт ведётся кассовым методом. Квартал завершён, результат не изменить. О сумме налога стоило подумать в последних числах марта.
Сейчас уже поздно пить боржоми
У вас УСН с НДС или без?
Посадить деньги на другой счет - это бухгалтерский учет., а налог считается по НУ кассовым методом . если есть ндс , то доход за минусом ндс.
Гипотетическая ситуация на обсуждение. Допустим, есть ООО на УСН, от НДС освобождены. 31 марта от покупателя приходит большой аванс. Но по причине глюка в программе или счётной ошибки в расчёт аванса по УСН эта сумма не попадает. Уведомление по УСН сдаётся на меньшую сумму, чем надо. Далее, при расчёте аванса за полугодие эта ошибка обнаруживается и подаётся новое правильное уведомление за 1 квартал ( с учётом поступившего аванса) и уведомление за 2 квартал ( с учётом отгрузки товаров во 2 кв под аванс 1 кв и учётом суммы корректировки.) Предварительно перед подачей уведомлений 24.07 оплачивается недостающая сумма УСН за полугодие и пеня за корректировку 1 кв с 28.04 по 24.07. Какие риски в таком случае? Штрафы по уведомлениям ведь не начисляют и КНП не проводят.
По моему мнению, будут только пени.
До сих пор до конца не понимаю как там на Енс всему работает.По этому примеру ещё вопрос - если подали корректировочные уведомление к доначислению за 1 кв старое сторнируется, оплата по нему тоже сторнируется, а затем проходит начисление и оплата по новому уведомлению. Так? Вот каким числом эти действия на Енс отражаются? Датой 28 апреля и или датой подачи нового уведомления?
Ну, вроде очевидно, что 28 апреля. Потом система должна будет посчитать пени за три месяца, с 28.04 по 28.07.
Понятно. Значит с 29 апреля по 24 июля будет висеть отрицательное сальдо Енс. Это потянет за собой чехарду с налогами, взносами, срок оплаты которых наступает в этом периоде. НДФЛ списывается в первую очередь, его не тронут. А вот со взносов снимут оплату и погасят задолженность по УСН? Так получается?
Если правильно вас поняла, что именно вас интересует, то вот мой опыт. За 2024 год сумма авансового налога за второй квартал была подана меньше, чем есть, за третий больше, чем есть, но плюс/минус все равно недоплата. Я перед подачей декларации подавала корректировочное за второй квартал в плюс, а за третий в минус. Когда все встало на ЕНС, отправила декларацию. За это время (между вторым и третьим кварталом) начислили только пени, никакие другие налоги (взносы за себя, НДФЛ, взносы за сотрудников) не трогали.
Да вроде не должно быть чехарды. Взносы приоритетнее УСН.
Спасибо. Это отлично. Пытаюсь понять можно ли манипуляциями с суммой в уведомлениях по УСН малыми потерями преодолеть межквартальный разрыв, когда доходы в одном квартале, а расходы к этому доходу уже в другом и оплата полного аванса катастрофе подобна. Вобщем примерно так же как у автора первоначального вопроса.
Спасибо. Видимо я не в ту редакцию нк влезла. Несколько раз меняли, запуталась🤷♀
Просто то, что уже списано по своим срокам они не будут трогать. Если стоит резерв, сначала поднимается он в счет долга
Пени начисляются на отрицательное сальдо на енс. Нет разницы за счет неуплаты каких налогов это сальдо сформировалось.