Доброй ночи всем, очень неприятная ситуация может кто сталкивался незнаю как быть. В течении 2023 года покупатель оплачивал частично за оборудование мы ему выставляли авансов с/ф которые он принимал к вычету. В декабре 2024 они должны были оплатить остаток за монтаж обещали оплатить после установки мы выставили им отгрузочные доки как положено УПД с указанием всем предыдущих п/п чтобы бухгалтер могла зачесть авансы. По итогу они сдаем декларации мы отражаем в книге покупок все предыдущие авансы с кодом 22 закрываем авансы, покупатели же просто берут еще раз вычет со всем суммы УПД🤦🏻♀️не закрыв авансы. Бухгалтер шлет к директору размахивает руками я ничего незнаю, директор не берет трубку. Но налоговая дербанит нас убирайте восстановление авансов и платите еще раз ндс. Как быть в этой ситуации? Я уже думаю может вообще убрать эту реализацию с декабря 24 года и оставить все как есть пусть висят их авансовые счета фактуры. Беспокоит вопрос с налоговой наседают уже 2 месяц
— 🌻
Что значит наседают? Они вам максимум требование прислать должны. Вы отписываетесь, что обязанность начислить ндс по ранней из дат- авансы или отгрузка со ссылкой на кодекс. Вы свою обязанность исполнили.
У нас такое было - мы ничего не убирали - все предоставляли несколько раз - требования приходили раза 2 или 3 и к нам, и к ним - в результате заказчик все таки восстановил аванс
Нет УПД к сожалению они не подписали документы и стали кормить завтраками, обычно у нас бывало что покупатели с опозданием подписывали всякое бывает директор не стал настаивать, я тоже ссылаюсь на то что это их проблемы не наши, но как мне сказали в фнс цитирую «пока контрагент не восстановил с КВО 21 НДС с аванса,для вас не сформирован источник в бюджете для принятия вычета с КВО 22»
Ок, допустим, но эти ваши "чудесатые" в принципе понимают, что если вы снимете вашу отгрузку, им в любом случае придется снять предъявление в бюджет по ней?
У вас с этим контрагентом много договоров? В платежках на авансы договор указан? В авансовых фактура договор указан. На мой взгляд, это психологическое давление
Не знаю, я бы пробовала написать официальное письмо и идти к начальнику инспекции, либо сразу жалобу в Управление - приложить все документы, описать ситуацию и указать, что за действия контрагента не можете нести ответственность. А как правильно здесь указали, тем что они предъявили вычет по этой поставке, они подтвердили факт принятия на учет этой реализации, а значит обязаны восстановить налог по авансам.
Смотрим нк, при каких условиях вы имеете право на вычеты. Если все соблюдено, то пусть налоговая акт проверки пишет, а вы его будете оспаривать в установленном порядке
Думаю, что там на самом деле просто бухгалтер накосячила, либо по ошибке, либо просто решила так налог уменьшить, а теперь боится директору что-то рассказывать.
Как я узнала со слов инспектора они еще подали на возмещение ндс, им естественно отказали, в понедельник уже руководитель будет с ними разговаривать, наверное на меня возможно особо не реагируют
Я бы директору объяснила все последствия, и то, что все придется менять, а если не дай бог с таким вот вывертом еще и баланс убыточный станет, потом ни один банк кредит не даст. Попугайте немного директора, чтобы тоже понимал цену вовремя подписанных актов.
Ваш покупатель решил побыть хитрожопым и недооценивает возможности налоговиков. У вас все правильно. Если требование будет - распишите ситуацию и приложите бумажки. С вашим ответом вопросы уже к ним пойдут от их налоговой.
Заказчик может брать авансовые сч/ф к вычету, может не брать - это его право, а у вас обязанность начислить НДС с полученных авансов и восстановить его при отгрузке, одновременно начислив с нее НДС. Шлите налоговую лесом (они 21 главу НК давно читали?) и пусть они свои требования выставляют заказчику.
Согласна со всеми, кто пишет что это проблема покупателя. При этом было письмо, что восстанавливать сф покупатель может в любом периоде, не только когда получил товар ( с этим не согласна, тк вот такие расхождения они не отрегулировали). Я когда была такая ситуация писала пояснение и прикладывала документы, чтобы налоговая пошла к покупателю. Если реальная отгрузка, и даже не подписан упд, все равно вы имеете право восстанавливать ндс.
Вот откуда такие бухи берутся, как у покупателя вашего. Стыдно за таких "коллег"🤦♀ А вам надо настаивать на своём. Они же отразили вашу поставку и второй раз взяли в зачёт ндс по упд, в которой вы указали все их авансовые платежи. Значит признали эту поставку и зачёт авансов. При запросе ифнс они же этот документ предъявят.