Уважаемые коллеги, очень нужна ваша помощь. Первый раз экспорт. Продали товар в Армению 28 февраля. Армяне получили от своей налоговой Заявление о ввозе и уплате косвенных налогов 25 марта. Прислали нам только сейчас. Декларация по НДС за 1 квартал уже сдана. Счёт-фактуру с НДС 0% мы показали в книге продаж, а вот раздел 4 не заполняли и не сдавали.
Теперь порядок действий такой:
1. Заполнить раздел 4 за 1 квартал и подать уточнёнку
2. Подать перечень заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов за 1 квартал, через офис экспортёра или через Экстерн
3. Отравить сканы договора и остальные документы, только если придёт требование
Всё правильно или 1 квартал вообще не нужно трогать?
— Марина
На подтверждение экспорта у вас 180 дней, так что в декларации по НДС можно отразить во втором квартале. А вот если не сдали статформу в ФТС, это уже печалька.
Если отражать во 2 квартале, то Перечень заявлений о ввозе товаров нужно подать за второй квартал? Сейчас подавать или после сдачи декларации по НДС за 2 квартал?