Добрый день. Получила требование: в декларации за первый квартал не совпали вычеты с заявленных ранее НДС с аванса. Список на 2 страницах.
Что выяснилось: получали к примеру аванс 120 тыс, отгрузки были три:20, 40 и 60 тыс. Всё.... Ничто налоговой не понятно((( Я вот о чем: это новая забава у налоговых органов или мне просто так повезло?((( Причем с/ фактуры на аванс у меня заказчики не просили. Да и суммы пустяшные, честно говоря.
Ладно 1 квартал, у нас не сезон. Но если такая бумажка придет за 3 квартал, буду "включать дуру"(((
— Ольга
Если у Вас переходящие авансы, то скорее всего налоговая это просто не видит. Решается задача простым пояснением, сколько авансов перешло с 4 квартала на 1-й, и все, либо как вариант, возможно, что сумма НДС, исчисленная с авансов, меньше, чем сумма налога зачтенная при реализации. Опять-таки, решается простым пояснением, а вот дурака лучше не включать, только обозлите инспекцию🤷♀
Практически каждый квартал такая бумажуля. Почему до сих пор при таком прозрачном Ндс, инспектор не видит авансы за предыдущие налоговые периоды мне не понятно. Фнс тупо вычитает сумму из Ндс с аванса полученного сумму Ндс из восстановленного. Прикладываю оборотку по сч.76.ав.
Всегда делайте сверку по развёрнутой ОСВ ( 62,01 и 62 .02) сальдо должно совпадать с покупателями. Делаю по своей инструкции и делаю расшифровку в Эксель чтобы совпадало с декларацией по Ндс
Было такое уже 2 года назад. Они анализируют календарный год (в требовании это указали). В ответе объяснили, что сумма начисленного и к вычету НДС с авансов не сходится из-за переходящего периода (другой календарный год).
Я имела неосторожность позвонить. В требовании четко требовалось приложить копии документов: с/ ф и прочих документов по взаимоотношениям с контрагентами. Приложу акты сверки.
В принципе, дать простое пояснение -это и имелось мной ввиду. Но это требование содержит конкретный запрос на все отгрузочные документы + документы по взаимоотношениям
Так и написано: "Предлагаем одновременно с пояснением представить документы, подтверждающие Ваши пояснения: -копии вышеуказанных с/фактур, полученных или выставленных от контрагентов, а также прочие документы по взаимоотношениям с вышеуказанными контрагентами".
было там про статьи НК, просто переписывать всё лень было. Да и устно мне конкретно проговорили: предоставьте документы. Короче: бывают предложения. от которых нельзя отказаться))))
Просто вы написали "Предлагаем одновременно с пояснением представить документы, подтверждающие Ваши пояснения: -копии вышеуказанных с/фактур, полученных или выставленных от контрагентов, а также прочие документы по взаимоотношениям с вышеуказанными контрагентами". Я решила что это цитата из требования. Про устно - ну мало ли что сказали, в Нк нет "по устному распоряжению инспектора предоставить то и это". Дело ваше, я бы просто пояснила с цифрами.
Устное распоряжение инспектора громадным пинком в сад с вежливой улыбкой и просьбой уточнить, что конкретно их так бесит и прислать официальное требование, а вы еще посмотрите, слать или послать🙈😂