Добрый день, ИП на усн со ставкой НДС 5 проц ошибочно выставил сч-фак с 20 проц, имеет ли право отправить корректировочную Покупателю и соответствено исправить в декларации сданной? — N L
С покупателем надо решать. Если покупатель на ОСНО, то он ваш НДС возместил уже и ему тоже корректировку по НДС надо будет подавать. Согласится ли он? Если покупатель тоже на 5-7%, то думаю возможно отправить корректировку без проблем.
А по Закону как? Имею право? Ну чтоб не « договариваться» а просто сделать как нужно🤷♀️
По закону конечно имеете. Как в договоре или счете-оферте указано?
Спасибо большое, в дог 5)
При чем тут имею право? Вы допустили ошибку, вы за неё отвечаете. И вам совершенно верно ответили, что нужно договариваться с покупателем. Если он использует стандартные ставки и принял ндс к вычету по вашей фактуре, вам будет сложно доказать налоговой, что вы просто ошиблись. Так что без договорённости с покупателем никак.
Можете без договорённости заменить документ. Но покупатель имеет точно такое же право вам отказать и не принять этот документ с новой ставкой. Договариваться надо.