Добрый день. Подскажите, ПВЗ, налоговая сказала принять пару сотрудников задним числом, последний квартал 2024 года, доначислить страховые взносы и ндфл. Как это сделать, может кто то сталкивался? — Елена Чиж
а у вас ИП и один ПВЗ? И ИП там работал сам каждый день по 11-12 часов в зависимости от графика работы? Или все таки ПВЗ не один был, но сотрудников не было
Ольга, у нас ИП и не одно ПВЗ. Но сотрудников мало, требуют еще. Есть мысли как это сделать?
ну, брать калькулятор и считать, сколько человек работало, на сколько ПВЗ они приходились. И если сотрудников мало, и з/п МРОТ, то принимать дополнительно, подавать уточненки по РСВН и ЕФС-1, доплачивать налоги . 1 сотрудник не может работать 12 часов в день 31 день в месяц за МРОТ. Соответственно, если сотрудник работал за МРОТ, то это 5 дней по 8 часов, и тогда ИП "закрывал" все остальные часы. Значит, на втором ПВЗ как минимум 2 человека работали. Принимать, начислять, доплачивать, уточняться...
1. Оформите трудовые договоры, приказы о приеме, актуализируйте штатное расписание 2. Сдайте корректирующий расчёт по страховым взносам (РСВ) за IV квартал 2024 года 3. Сдайте корректирующий расчёт 6-НДФЛ за IV квартал 2024 года 4. Сдайте ЕФС-1 о приеме на работу (приготовьтесь к штрафам за несвоевременную сдачу) 5. Заплатите сотрудникам их официальную з/п за весь период с начала трудоустройства, с пенями за несвоевременно выплаченную з/п 6. Доплатите все налоги с пенями (перед тем как сдавать уточненки)
Это я все понимаю, меня интересует как правильно провести в 1с, как подступиться
начать с приема на работу сотрудника, либо увеличивать оплату принятым. Я же не знаю, как у вас с численностью, работают сотрудники, которые в 4 кв 2024 года работали или нет
Принятым не вариант, надо фио новых в рсв указать
у меня клиент с ПВЗ увеличивала работавшим сотрудникам
Корректирующий 6-ндфл не нужен. В доходы для НДФЛ включаем датой выплаты - уже в 2025 году.
сказали нужен! Корректировка 6-ндфл и рсв. Не понимаю, это значит провести выплату прошлым годом надо?
Зарплату начислить прошлым годом, да
Можно, как вариант, причинять прошлым годом сотрудников, и отправить их в отпуск за свой счёт, чтобы ничего не начислять прошлым годом. Но вряд ли такой вариант устроит налоговую🙈
Зарплату начислить понятно, выплату когда?
Не устроит
Выплату Вы же только текущей датой по банку провести сможете
Тогда что они имеют ввиду когда просят подать корректировку по 6-ндфл за 2024 год?
Если ИП, то можно задним числом выплаты провести, типа налом по ведомости или расходнику. Только смотрите, чтоб нерезидентов не было, иначе только безнал и текущей датой. Тогда корр 6-ндфл нужна, а расчёта и выплаты процентов за задержку зп не будет.
Оксана, тоже об этом думала, провести типа налом по ведомости. А как по банку это отразить?
Уточните у инспектора, что они имеют в виду😊
В банке Вы формируете либо платёжное поручение на каждого сотрудника, либо зарплатный реестр
Пыталась сегодня их разговорить, но взгляд коршуна и всё 🤷
Как только это сделать задним числом)
Задним по банку - никак🤷♀
По банку уже никак. Будет выплата из личных средств ИП. Вот только не уверена насчёт того, не будет ли это нарушением порядка ведения кассовых операций.
ИП вносит личные средства в кассу, а из кассы по расходнику по ведомости выплачивается зарплата
По-моему вся эта затея с приемом задним числом одно сплошное нарушение Труд.кодекса🤦
А не оформление работающих сотрудников не нарушение?
Елена, подскажите проводку "ип вносит личные средства в кассу" , это через 84 Сч и какая операция в 1с?
Тут не поспоришь, но было бы логичнее как мне кажется доначислить налоги
Так взносы все равно заставят доначислять. Но платятся они за конкретных людей, которым стаж за это идти должен.
Если начисление и выплату задним числом оформите, то с точки зрения тк при проверке все ок. А если начисления в 24, а выплатите текущей датой - нарушение тк во всей красе - несвоевременная выплата зарплаты🤷♀
Девушки, спасибо всем большое за помощь! Сложилась полная картинка!
Угу, только за выплату задним числом и неперечисление НДФЛ в срок будут штрафы и пени. И за несдачу 6-НДФЛ тоже. На проверку Роструд приходит только по жалобам работников. В отличии от налоговой
А штраф почему, ониж добровольно уточнятся с оплатой пени и налога до подачи корректировки?
Тут все понимают, что выплата по факту была, люди бесплатно работать не будут , сейчас задача доначислить налоги и зарегистрировать труд стаж. Не думаю что к дате выплаты будут придираться. А 6-ндфл у нас корректировка, штрафов быть не должно
Всё таки лучше думаю, задним. Хотя бы потому, что с работника подпись получить надо. Если задним, то: Получал? Получал. Распишись. А если выплата текущим числом, то работнику надо ещё и за получение% за задержку расписаться. А вот тут могут быть те самые конфликты и жалобы. 🤷♀
Оксана, делаю задним👌
Потому что для налоговых агентов нет индульгенции за оплату пени и налога до подачи расчетов, читайте ст.123 НК. И какая корректировка? ИП вообще не показывал работников и не сдавал РСВ и 6-НДФЛ
Подождите, а у вас совсем работников не было и РСВ и 6-ндфл не сдавали? Или добавляете к уже работающим?
Вы не правильно поняли ситуацию, ип всё показывал, но налоговая посчитала что мало, надо добавить пару человек
А неважно, собственно. Поскольку есть занижение налога. Статья 123 2. Налоговый агент освобождается от ответственности, предусмотренной настоящей статьей, при одновременном выполнении следующих условий: налоговый расчет (расчет по налогу) представлен в налоговый орган в установленный срок; в налоговом расчете (расчете по налогу) отсутствуют факты неотражения или неполноты отражения сведений и (или) ошибки, приводящие к занижению суммы налога, подлежащей перечислению в бюджетную систему Российской Федерации; налоговым агентом исполнена обязанность по перечислению суммы налога до момента, когда ему стало известно об обнаружении налоговым органом факта несвоевременного перечисления суммы налога или о назначении выездной налоговой проверки по такому налогу за соответствующий налоговый период.
Будем мыслить позитивно
Так у них же проверки не было, как я понимаю, вызвали на беседу, видимо. Тут уточнить надо. Но, Если они ранее сдавали 6-ндфл, а сейчас дают корректировку и до её подачи платят налог и пени, то они проходят по этой статье без штрафа.
Как это не было? Если 6-НДФЛ сдан, камеральная прошла. Сейчас выяснилось, что работники не оформлены. Подача корректировок будет означать, что в расчете неверная информация и налогового агента оштрафуют. В каком месте статьи 123 НК вы видели то, что оплата налога и пеней до подачи корректировки освобождает от штрафа?
Так, получается нет штрафа только в случае несвоевременной уплаты внутри квартала, и только до подачи первичного расчёта. Увы. А дальше все три условия статьи не соблюсти. Тогда вариант 1 - начисляем и платим задним числом со штрафом. Вариант 2 - начисляем задним числом, платим сейчас, без штрафа, но с выплатой % за задержку зарплаты и вероятностью пусть и небольшой штрафа за нарушение тк. Так?
Да
Спасибо за ликбез
СЗВ-стаж еще нужно сдать за 2024 год на принятых задним числом,причем лучше сразу вместе с ЕФС-1, а то сразу прилетят письма счастья
Зачем? Если нет особенностей с стаже, эта форма не сдается
точно, вы правы. я просто сдаю на всех пачкой по привычке 😁
Да, через 84 счёт. В 1с есть Документ поступление наличных именно личные средства предпринимателя
А вариант послать инспектора в лес с его разговорами и оформить дополнительных сотрудников текущей датой не рассматривается?
Как расшифровать ПВЗ?
Пункт выдачи заказов
Спасибо.
Всем спасибо! Налог и пени доначисли. Штрафов Слава Богу нет!