Добрый день. Коллеги, помогите советом. Дурацкая ситуация. Клиент перепел вчера 30,06 деньги. Мне на р/с они поступили сегодня 01.07. Он требует авансовую счет-фактуру. Понимаю, что деньги поступили сегодня и об авансах в рамках 2 квартала речи быть не может. Но, если вручную этот платеж провести 30.06 какие могут быть последствия? Кто-то сможет и будет это отслеживать? — Наталья
Хороший вопрос у меня такая же проблема, если поделитесь будет полезно
Можно пп посмотреть, когда деньги списались. Клиент отправил 30-го, а банк со счёта списал 1-го. Тогда нет сф на аванс
может он и перевел не вчера, а только платежка датирована вчерашним днем? у его то в отметке платежки когда стоит что проведено?
Ндс с аванса заплатите. Клиент хитропопый, вычет себе хочет.
Есть 5 рабочих дней на выписку авансовой ф. Делайте новым кварталом и все. Все легально и по закону.
Я бы не стала вручную проводить. Получится искажение отчётности за 2 квартал. У вас же фактически этих денег на р/с 30.06 не было и по выписке это видно. Если будет проверка, налоговая это увидит
Эти 5 дней не дают права переносить НДС на другой квартал. Но в данном случае аванс поступил в 3 квартале
Все что поступило -30 июня, на все выписываю авансовую сч.-фактуру. Один заказчик 1.5месяца рассматривал договор на Сбисе, но аванс заплатил именно вчера🤨
В договоре датой оплаты что считается? Если списание со счета покупателя: запрашивайте подтверждение списания именно 30.06 и выдавайте сф на аванс (вручную нужно будет изменить дату). Если моментом оплаты в договоре определено поступление на счёт поставщика - клиент не прав и требовать сф на аванс права не имеет.
Какая разница, что в договоре? Датой получения аванса считается дата поступления денег на счет. Договор регулирует гражданско-правовые отношения, а не налоговые.
Счет фактура на аванс выписывается в течение 5 к. дней с даты, когда деньги поступили Фактически на расчетный счет. В выписке банка будет также дата Фактического поступления. Дата перевода и дата поступления на р/с могут быть разными. Отталкиваемся от Фактического поступления на расчетку
Авансовый счет-фактура выдается в день поступления денег на расчетный счет. В вашем случае это подтверждается банковской выпиской. Ваш клиент мог оплатить после окончания банковского дня и это исключительно его проблема.
Много спорили об этом с коллегами. По закону у вас 5 дней с с момента поступления аванса и неважно, в каком квартале это случилось. Так написано в НК РФ. Да, есть старое письмо-разъяснение от какой-то налоговой из какой-то там области. Но: в своей работе следует руководствоваться в первую очередь налоговым кодексом, а потом уже письмами.
Согласна.
Да, 5 дней есть. Но вы не имеете права занижать НДС за налоговый период, перенося по собственному желанию налоговую базу в другой период. Налоговый кодекс не дает вам такого права
Есть мнение, что 5 дней даётся на оформление с/ф. Но дата с/ф должна соответствовать дате формирования налоговой базы по НК
Это не касается переходных моментов, т.е окончания квартала.
п. 3 ст. 168 НК РФ. да можно раз прописано 5 дней. Даже если и получены деньги 30 июнем выставить можно и 4 июлем. Тут дело еще в другом. Если это заказчик. По мы выставляли по их просьбе последним днем квартала. Потому что, когда нужен аванс на ЗП, то они не отказывают.
что за бред? зачем вам это? Вам пришло 01.07 все.. вопросов нет..
Нельзя переносить начисленный НДС в другой квартал.
Да я говорю о выставление датой в другом квартале, тут если они выставляют след кварталом, то контрик не сможет принять к вычету. И тут момент опять в начисление, этот момент как то не урегулирован в НК, дата получения денег- есть момент определение базы, но и 5 дней переходящих …..
Выписать вы можете в течение 5 дней, но в базу по НДС фактура должна попасть датой оплаты. П. 1 ст. 167 НК РФ.
Как то вы криво читаете законы
Днем оказания услуги, окончания налогового периода!!!, у нас он квартал. И переносить нельзя
Нет