Добрый день, осваиваю НДС, вопрос контрагент оплатил счет с ндс за два платежа, мне ему две счет фактуры на аванс отправлять или можно одну по счету? — GАLEON
Если на основании выписки банка счф на аванс делать-то, сколько выписок, столько счф.
Имеете ввиду, один счет оплатил двумя платежами? Тогда конечно две счет-фактуры, на каждый п/п
Не хватает данных для того чтобы полностью понять ситуацию. Тут действительно можно выписать две счёт-фактуры а можно ни одной всё зависит от учётной политики налоговой и даты отгрузки.
Счет на аренду помещения за октябрь, выполнение услуг 31.10
Тут получается, что при первой оплате контрагент не увидел 20 копеек в счете и доплатил их вторым платежом, на 20 копеек тоже счет фактуру на аванс надо? При проводке первого платежа НДС отразился корректно как в счете.
А счет фактуру на аванс надо отправлять контрагенту?
Если оплата и акт в одном квартале, можно не выставлять счета-фактуры на аванс, т.к. это по сути лишняя работа и дополнительный документооборот, который никак не влияет на сумму налога. Крупные контрагенты часто просят счёт-фактуры на аванс, поэтому вы узнаете у своего контрагента, если ему не нужны счёта-фактуры на аванс, то можете их не выставлять.
Обязанность выставить счет-фактуру на аванс прописана в НК РФ, зачем вы даете такие советы? Предлагаете на ровном месте совершать нарушения?
Уснщикам ФНС разрешила не выставлять, п. 13 Методических рекомендаций. И у остальных занижения базы не произойдёт, просто по факту самим неудобно, 1ска ругаться будет.
А вы видите упоминание УСН?
Спасибо, нашел письмо. Письмом ФНС от 17.10.2024 № СД-4-3/11815. На аванс не нужно выставлять, если оплата и отгрузка в одном квартале.
Упоминания осно тоже не было. И я указала, что занижения базы не произойдёт в любом случае.
Осваиваю НДС можно считать упоминанием УСН. При желании.
Всегда выставляю счета-фактуры на аванс на основании банковских выписок. И контрагенту проще и вам.