Добрый день,
Поделитесь знаниями пожалуйста,
ОСНО строительная организация.
По договору оказания строительных услуг сумма работ 50 руб,
аванс по договору 70%, т.е. 35 руб.
Договор заключен во 2 квартале 2025 г.
Аванс выплачивается Заказчиком во 2 квартале 30 руб и в 3 квартале 5 руб.
Во 2 квартале сдали часть работ по . договору на сумму 20 руб.
В договоре согласовано, что сумма аванса по акту оказанных услуг принимается равной 70 %, остальная часть подлежит выплате Подрядчику по мере приемки работ. И по сути является суммой окончательного расчета. В нашем примере это сумма 6 млн. Но в бухучете это выглядит авансом и требует начисления НДС с этого аванса. Надо с пост оплаты начислить НДС с аванса в 3 квартале, если по условиям договора это пост оплата, но в целом по договору идет аванс?
2 квартал
поступил аванс от Заказчика 30 руб.
Сданы работы Подрядчиком 20 руб.
Начислен НДС с аванса 10х20/120 = 1,67 руб
Начислен НДС по реализации 3,33 руб.
3 квартал
поступил аванс от Заказчика 5 руб
поступила постоплата по акту за 2 квартал 6 руб. (20 руб. -70% аванс)
Начислить НДС с аванса можно только с 5 руб.?
— Анастасия Бухгалтер
Вам нужно сделать не автоматическое закрытие авансов, сейчас у вас по договорам закрывается, а вам надо сделать ,чтобы закрытие шло по документам. Администрирование– Функциональность, в разделе Расчеты установите галочку управление зачетом авансов, если настройки не стоят. И уже сможете зачёт делать сколько нужно.
Навскидку не подскажу, как точно всё сделать, надо поколдовать в программе
Здравствуйте. Во втором квартале нужно было выставить счет-фактуру на авансовый платеж, на 35 руб. Далее в третьем квартале: авансовый счет-фактуры на 5ру.
После подписания акта выполненных работ выставляется счет-фактура на 20 руб и проводится зачет аванса на 14 рублей. Во время формирования книги покупок, в разделе "Полученные авансы" у вас должен быть отражен зачет аванса в размере 14 руб (сумма без НДС и НДС) со ссылкой на счет-фактуру, выданную во втором квартале. В книге продаж будет отражен счет-фактура на 20 руб (стоиомтсь выполненных работ).
Когда будете проводить реализацию, то обязательно переключите в строке "Расчеты" флажок с "зачет автоматически" на "зачет по документам". Если этого не сделать, то зачтется целиком аванс. И будет разрыв.