Мы работаем на УСН 6% и ндс 5% Получили обеспечительный платеж от арендатора, подскажите, нужно ли платить с поступления НДС и УСН ? — Ира
Зависит от нескольких условий в договоре - за последний месяц или возвращаемый (за вычетом компенсации за...)
Спасибо, подскажите А по УСН нужно будет в доходы включить? Или это к УСН тоже относится? Ндс считаю, так как можно будет зачесть в счет последнего месяца
Раз можно зачесть, то это аванс и включается в доход по УСН.
Спасибо большое
это не доход, он будет доходом в случае зачета платежа за аренду, учитывйте отдельно на 76 сч
Безопаснее оплатить НДС и УСН, ситуация спорная, от договора зависит. Если уверены что 100% вернете этот платеж и так написано в договоре, то если уж сильно не хочется не платите - за Вами выбор. На практике редко очень возвращают. Да же если вернете, восстановите аванс по НДС в книге покупок и с минусом в книге доходов датой возврата - это проще, чем доказывать