Коллеги, кто работает с Юмани? Очень нужна помощь... в конце месяца приходит акт от Юмани - там есть п.6 "Сумма переводов, принятых Оператором в отчетном периоде", а также п.15 "Перечислено платежным агрегатором на расчетный счет Поставщика в отчетном периоде... " п.6 - у меня база для НДС (выписываю счет-фактуру), а база для УСН выбираете по п.6 или п.15? — Аlishka
п.6 "Сумма переводов, принятых Оператором в отчетном периоде"
Елена, спасибо. Просто смущает, что на расчетный счет то поступила сумма из п.15. У нас УСН доходы
Всё верно. У Вас кассовый метод: продажа по кассе прошла - доход получен. Затем Юмани удержали свою комиссию, разницу Вам перечислили. Вы можете не выводить средства месяцами со счёта в Юмани. Это же не значит, что дохода нет. Д62 К90 120 руб. продажа Д 90 К68 20 руб. начислен НДС Д57 К62 120 руб. продажа н.Д 120-20=100 руб. налоговый доход Д91 К57 5 руб. удержана комиссия Юмани Д51 К57 95 руб. получено от Юмани
Большое спасибо, Елена 🌷🌷🌷
Если у вас НДС в том числе в п.6, то база для УСН = п.6 за минусом НДС
Наталья, благодарю 🌹