Коллеги, подскажите, если отгружать в Белоруссию с НДС,без 0 ставки, упд надо как-то по особенному оформлять? И какие ещё документы нужны. Мы усн + НДС 5% — Юлия
упд по любому с 0%, это экспорт. другой вопрос, будете ли Вы подтверждать 0%
Вы не можете отказаться от ставки 0% при отгрузке в страны ЕАЭС. Т.е. документы покупателю должны быть выставлены с этой ставкой
Т.е. потом уже исчислить НДС , в случае неподтверждения, верно?
А какие ещё документы обязательные? У нас есть договор и спецификации на продукцию
да, если не подтверждаете-платите 5%
CMR если транспортом поедет. И в офисе экспортёра видно будет, когда покупатель подтвердит ввоз.
транспортые доки (от перевозчика)
А кто у вас покупатель? ООО или ИП РБ..так?
Ооо
Стат.форму ещё не забудьте сдать в ФТС. Маркированный товар (ЧЗ) или нет?
А если не планируется подтверждать 0%?
А в чем сложность-то подтвердить?
Клиент не хочет отчитываться в ФТС
Это к чему вопрос конкретно? Статформа все равно нужна.
К набору документов по отгрузке товара
Ничего, что его контрагент в Белоруссии это сделает? Глупость какая-то. Отчет в ФТС элементарный
Хочет-не хочет. Детский сад. Объясните ему, что надо
Там в течении какого срока отчитываться нужно?
Отчёт в ФТС - это не подтверждение ставки НДС, а подтверждение самого факта перемещения товара через границу ТС.
Загуглите пожалуйста " сроки сдачи стат.формы"
клиент экспортирует товар. тут дело не в ндс. отчетность в фтс обязательна при экспорте. иначе штраф впаяют
А какие документы для подтверждения ставки?
Вы клиенту расскажите, что в РБ такая же форма подается, она даже от нашей не сильно отличается. А еще расскажите, что в РБ неплохо так налажен обмен с нашими госорганами, и когда ему штраф впаяют, будет хуже. Отчет элементарный, это самый простой экспорт, который может быть.
В течении 10 рабочих дней в месяце, следующим за месяцем отгрузки. На сайте ФТС обычно график есть на текущий год.
контракт, упд, транспортная накладная, факт оплаты
Контракт в виде обычного договора поставки подойдёт или какой то особенный?
Отметка из налоговой покупателя, подтверждающая факт уплаты ввозного налога.
ну так Вы в валютный контроль своего банка представляли же? вот его и представляете
Они оплатили с российского счета рублями на наш счёт
Мы пока ничего не предоставляли
15 тыс сумма поставки, общая сумма договора 100тыс
А если они сами забирают товар?
И что это меняет? Статформу все равно подавать нужно.
Транспортная накладная от нас не нужна получается
если они сами забирают товар на территории России (на Вашем складе), то облагается ндс по Вашей ставке. т.е. реализация в РФ. и остальное Вас не волнует
А в договоре указывать сумму с НДС или без НДС?
Или также прописать с НДС 0%?
Т.е. никаких нулевых тогда?
Отгрузка как обычному российскому?
нужно все пункты смотреть. либо экспорт есть, либо его нет
Нужно смотреть, если это представительство белорусское с российским ИНН, это одно, если резидент РБ - другое.
при экспорте товаров из Российской Федерации в Республику Беларусь и Республику Казахстан, вывозимых покупателями на условиях самовывоза, применяется нулевая ставка налога на добавленную стоимость при условии представления в налоговый орган документов, предусмотренных пунктом 4 Протокола, в том числе копий товарно-транспортной накладных, полученных от покупателей товаров.
А как же это?
Вы имеете право применять ставку 0% и должны подать статистическую форму на таможню Экспорт – это вывоз за границу РФ товаров, проданных иностранному покупателю и неважно, что покупатель сам вывозит товары. Подтвердить факт передачи товаров можно товарной накладной (форма № ТОРГ-12), оформленной на имя иностранного покупателя, и копией товарно-транспортной накладной, полученной от покупателей.
Резидент рб
И?
Все равно экспорт получается и ставка 0
что и? руководствуемся ст.147
Так 0 или нет?
Давайте логически рассуждать - товарную накладную, УПД и что там еще будете выписывать? Будете. Транспортную накладную в любом случае будете также выписывать, ибо как они границу будут пересекать? Без документов никто не пропустит. Нужно смотреть, что указано в договоре о переходе права собственности, как минимум. И в заключение - ваш покупатель будет платить ввозной НДС, и спасибо он вам точно не скажет, если вы к продажной цене прикрутите налог дополнительно.
Вы определитесь, есть экспорт или нет. если везете через границу, то 0%, если забирают в РФ-5%.
Мы не везём они сами забирают
А как же эта статья?
и тогда причем тут экспорт? всех запутали)
Покупатель планирует вывезти приобретенные товары за границу и использовать их в другой стране. В таком случае реализация товаров с условием самовывоза относится к экспортным операциям по международному договору (ратифицирован Федеральным законом от 03.10.14 № 279-ФЗ). Ставка НДС в данном случае будет нулевой (п. 3 приложения 18 к договору оЕвразийском экономическом союзе).
Получается вы не правы
читайте всегда первоисточник)
Даже если экспортер забирает сам товар и вывозит их за границу получается экспорт
У меня только единственный вопрос - откуда у них расчетный счет на территории России🧐
Да экспорт это.
Получается ставку 0 ставим, верно? А в договоре нам также прописать ставка НДС 0?
🤷♀
да с чего же? товар реализуется на территории РФ, тб покупатель сам везет от Вашего склада? реализуете со своей налоговой ставкой.
Коллеги, мнения разделились. Может кто ещё подскажет?
пока Вам отвечают-посмотрите ст.164, 147 нк, договор еаэс прил.18
Не соглашусь, у нас были такие вывозы гранита, покупатель вывозил на своих машинах через границу ТС, потом присылал подтверждение факта оплаты ввозного налога, и это все шло как экспорт. И в нашей налоговой тоже все проходило проверку. Единственное, покупатель резидент РБ и платил хоть и рублями, но со счета в РБ, вот тут да.
Ирина, подскажите, а в договоре указывать ставку НДС и вообще НДС или нет?
предположу, что гранит-это не велосипед. и не станок. второе. ощущение, что я и Вы поднимаем бурю в стакане. у автора не раскрыты моменты, что реализуют, что в договоре, какие условия договора. мы не видим, и, значит, не понимаем картину
Так и писали, ставка НДС 0%, но с условием отправки подтверждения экспорта в течении ограниченного срока, помните, что у вас 180 дней на подтверждение.
Ну тут соглашусь, бесспорно🤝
🤝
Товар специи
Совершенно стандартный договор поставки ничем не отличающийся от российского
Ну я бы всё-таки немного доработала, особенно в части сроков подтверждения экспорта от вашего покупателя, и да, возможно уточнила в валютном контроле банка, есть ли нюансы, на учет его точно не нужно ставить, не те суммы, а вот в части платежей...🧐 Меня всё-таки смущает платеж из российского банка от контрагента-нерезидента.
так в итоге 0% ставку в упд указывать?)
Вы опять не с того начинаете вопрос. У Вас основа должна быть - договор. В том, что Вы показали, вообще нет упоминания экспорта, нет условий поставки. Если они вывозят товар за пределы ТС, то должны платить ввозной налог. Они будут его платить? Подтверждение из своей налоговой вам пришлют? Экспорт - это несколько более проблемная вещь, чем отчитаться по внутренней реализации. Там еще с кабинетом экспортера нужно работать. УПД - это следствие, не причина, которая определяет отношения ваши с покупателем.
исходя из контекста договора - реализация на территории РФ, ндс 5% Ваши в упд. остальное Вас не волнует. ни экспорт, ни статформы. Вы передали со своего склада в РФ
👍
т.е если в договоре указать что товар будет вывезен за пределы рф в белоруссию, тогда 0% верно?
какая Вам, продавцу, разница, куда вывезут товар? хоть в космос! Вы продали в рф, точка.
Только продать товар и получить оплату нужно от резидента
Большая же разница, куда везут товар. Если им оплатил резидент РБ, то хоть и самовывоз, то это экспорт. И не важно какой товар. Если у клиента есть представительство в РФ - это другая история
добрый вечер всем, участвующим в обсуждениях. я вчера не совсем корректно донесла информацию до автора. исправляюсь. это экспорт, 0%. если не подтверждаете, то платите в бюджет свои 5%, хоть в упд и будет 0%. факт отгрузки не связан с фактом оплаты, это уже другой момент, кто за кого и почему платил. и вот еще Письмо Минфина РФ от 15.03.2017 N 03-07-13/1/14652, ознакомьтесь, кому интересно
Мое видение ситуации: отгружаете с НДС 0% в документах; делаете СМR для прохождения границы; в следующем месяце после отгрузки до 10 числа подаете Статформу в ФТС. Если покупатель в течение 180 дней не подтверждает уплату косвенного налога, платите 5% ндс