Добрый день! Коллеги, организация реализует несырьевые товары в страны ЕАЭС по ставке НДС 0%, а именно в Белоруссию, Казахстан. Нужно ли сдавать реестр сведений по рекамендованной форме согласно письму ФНС от 26.03.2024 ЕА-4-15/3388? И какой код операций надо указывать в разделе 4 налоговой декларации по НДС? — Татьяна
1010421 код, реестр не надо, по еаэс ничего не менялось. можно подавать перечень заявлений о ввозе вместо копий самих заявлений — Channel
Спасибо большое. Пришло требование о предоставление реестра, так как код указала не верный 1011410. Подскажите, теперь подавать уточненку по НДС за 1 квартал? Или достаточно в ответе на требования указать код ошибки операции? — Татьяна
формально ошибка не влияет на сумму налогового обязательства и КНД подавать обязанности нет, но по практике ФНС будет настаивать на подаче КНД , т.к. у них данные не сядут нормально. Решайте сами что вам больше нравится - открывать новую камералку декларации или бодаться с ФНС за свои права . — Channel
Поняла вас, спасибо ещё раз — Татьяна
Перечень не "можно", а с 01.07.2024 за 2кв2024 уже " обязаны" — Анна Вершинина
Протокол 18 к договору ЕАЭС не меняли. Поэтому нет обязанности — Надежда К
не путайте ЕАЭС и "дальний" экспорт. по странам не входящим в ЕАЭС обязаны а по ЕАЭС нет такого требования. Протокол читайте , его не меняли — Channel
по дальним- реестр, По ЕАЭС - перечень. И оба обязательства — Анна Вершинина
я может что то пропустила,потому что всегда подавала электронный реестр. можете скинуть ссылку на норму? — Channel