Добрый вечер, всем. Вопрос по НДС: планируем в декабре выставить счета на предоплату, отгрузка товара будет проходить в 2026 г.Сейчас наша организация на УСН,НДС не платим, с 2026 УСН, являемся плательщиками НДС 5%. Если сейчас выставим счета с выделенным 5 % НДС, нам надо будет уплатить НДС по итогу 4 квартала?+ выставить авансовую счет-фактуру??? или обязанностей никаких перед бюджетом в этом году не будет???
— Марина
Если в этом году вы получите предоплату, то с полной суммы полученной предоплаты вы уплатите УСН. При отгрузке в 2026 вы выставите СФ на отгрузку и с этой же суммы еще уплатите НДС. Оно вам надо? Счета сейчас выставляйте без НДС, вы еще не плательщики. И никаких обязанностей по выставлению СФ и сдаче декларации у вас нет. Даже если вы выставите счет с выделением НДС и получите предоплату с указанием в платежке НДС, все равно вся сумма пойдет под УСН без всяких СФ и декларации.
Закон еще не вступил в силу, на каком основании вы будете выставлять такие счета? Нам от подрядчиков такие счета уже приходят, мы пока их не платим объясняя что закона подписанного нет. Соглашусь с предыдущим высказыванием. Если вы выставляете за январь счета, то как вариант сумму НдС заложите в общую стоимость и все.